МИНИСТЕРСТВО НА ОБРАЗОВАНИЕТО НА RF

КЕМЕРОВСК ДЪРЖАВЕН УНИВЕРСИТЕТ

СТОПАНСКИ ФАКУЛТЕТ

КАТЕДРА ПО ИКОНОМИЧЕСКА ТЕОРИЯ

КУРСОВА РАБОТА

На тема „Транзакционни разходи и тяхното влияние върху функционирането на пазара“

Курсова работа Курсова работа

приет за защита зах

"" 2007 г "" 2007 г

(дата) (подпис) (дата)

с оценка

(подпис)

Кемерово, 2007 г

ПЛАН

Въведение……………………………………………………………………………………стр.3-4

Глава 1. Транзакционните разходи като особен вид разходи в производството и потреблението………………………………………………………………………………...стр. 5

1.1. Същност на транзакционните разходи…………………………..стр.5-7

1.2. Видове транзакционни разходи……………………………..стр.7-15

Глава 2. Характеристики на икономическата система на Руската федерация………………..стр. 16

2.1. Понятието „икономика в преход”, отличителни черти и закономерности………………………………………………………………..стр.16-18

2.2. Характеристики на преходната икономика в Русия, нейните основни задачи и начини за решаването им……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

2.3. Транзакционни разходи в икономика в преход………….стр.24-33

Глава 3. Транзакционни разходи и тяхното въздействие върху функционирането на пазара…………………………………………………………………………………..стр.34

3.1. Транзакционните разходи като бариера за навлизане на пазара за малкия бизнес………………………………………………………………...стр.34-44

3.2. Транзакционни разходи за преодоляване на административни бариери – икономически загуби на обществото……………………………………стр.44-52

3.3. Транзакционни разходи на микроравнище – ниски нива на индивидуални спестявания…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Заключение………………………………………………………………...стр.61-63

Списък на използваната литература……………………………………стр.64-65

Въведение

По време на прехода към пазарна икономика ролята на институционалните промени беше подценена. Ускорената приватизация, която не е допълнена от политика на целенасочено формиране на икономически институции, не може да преодолее стимулите и стереотипите на непазарното поведение и не може да създаде ефективна система за управление. В резултат на това се появи неефективна структура на руския пазар, междуиндустриалните връзки бяха унищожени и пропорциите на индустрията бяха деформирани.

Неефективната пазарна структура е тясно свързана с високи транзакционни разходи. Те съставляват значителен дял от брутния вътрешен продукт, докато голяма роля играят различни посреднически структури, които не изпълняват достатъчно ефективно своята функция, като по този начин забавят процеса на икономически растеж и го насочват по екстензивен път на развитие.

Трансакционните разходи са причина за формирането на неефективни социално-икономически институции, източник на деформация, монополизиране на пазарната структура, а също така възпрепятстват формирането на развит капиталов пазар, който се превръща във фактор за запазване на неефективна структура на индустрията с преобладаване на нискоразвитите индустрии, слабо развитие на малкия и среден бизнес и липса на стимули за иновации и инвестиции.

Намаляването на транзакционните разходи и промяната на тяхната структура е необходимо условие за формирането на гъвкава и балансирана пазарна структура, фокусирана върху научно-техническия прогрес, рационалното използване на ограничените ресурси и устойчивия растеж. Следователно изглежда уместно да се идентифицира механизмът на връзката
транзакционни разходи и пазарна структура, анализират ефективността на формираните социално-икономически институции.

Концепцията за транзакционните разходи се развива от институционалното направление на съвременната икономическа теория. Значителен принос за него имат Р. Коуз, М. Олсън, А. Алкян, О. Уилямсън, Д. Норт, С. Уинтър, Дж. Ходжсън, К. Полани, Х. Демсетц, Т. Егертсон и др. местни учени Тези, които активно и плодотворно развиват тази област, включват Р. Капелюшников, В. Кокорев, С. Малахов, А. Нестеренко, А. Олейник, В. Полтерович, В. Радаев, А. Шаститко, Г. Явлински и др.

Като цяло обаче тази област е една от най-слабо развитите. Няма ясна теоретична интерпретация на понятието транзакционни разходи. Структурата и динамиката на транзакционните разходи на руския пазар не са проучени, а методологията за тяхната оценка и измерване е недостатъчно разработена. Насоката и степента на тяхното въздействие върху институционалната среда и структурата на пазарите също не са проучени. Мястото и ролята на теорията на транзакционните разходи сред другите икономически дисциплини остава обект на увлекателен и плодотворен дебат. Недостатъчното ниво на развитие и безспорното практическо значение определиха темата на тази работа.

Целта на тази работа е да идентифицира икономическите и социалните основи на формирането на транзакционните разходи в пазарната икономика, както и да изследва теоретично механизма и резултатите от въздействието на транзакционните разходи върху институционалната среда и пазарната структура. Посочената цел определи следните цели на изследването:

Анализирайте класификацията на транзакционните разходи;

Провеждане на теоретичен анализ на процесите на взаимодействие между транзакционните разходи, институционалната структура и пазарната структура;

Помислете за основните проблеми в преходната икономика на Русия, свързани с транзакционните разходи.

Глава 1. Транзакционните разходи като особен вид разходи в производството и потреблението

1.1. Същност на транзакционните разходи

Компанията изразходва значителни ресурси и усилия, за да оцени параметрите на значимите за нея стоки, да контролира партньорите и да наложи споразуменията. Гаранции, гаранции, търговски марки, разходи за сортиране и класифициране, отчитане на времето, наемане на агенти, арбитраж, плащане на посредници и скъпи правни процеси, всичко това отразява широко разпространения характер на транзакционните разходи в една икономическа система.

Откриването на истинското значение на феномена транзакционни разходи, направено през 1937 г. от американския икономист Р. Коуз, промени разбирането на учените за пазарната икономика и предопредели посоката на последващото развитие на икономическата наука, като я насочи до голяма степен към практиката.

Транзакционните разходи се разбират като разходите за взаимодействие между икономическите субекти. Този вид разходи включват всеки необходим разход на ресурси, които не са пряко насочени към производството на икономически блага, но осигуряват успешното изпълнение на този процес.

Освен това категорията транзакционни разходи е по-широка от просто вид разходи на фирмата. Много транзакционни разходи се появяват не на ниво фирма, а на ниво общество като цяло. Какво друго освен разходите за взаимодействие между икономическите субекти са например разходите на държавата за издръжка на арбитражни съдилища, разрешаващи икономически спорове. Трансакционните разходи са цял пласт от икономическия живот, който се среща навсякъде и определя същността и формите на много процеси.

Откъде идват транзакционните разходи? На този въпрос не може да се отговори едносрично. Първият най-важен източник е цената за получаване на информация. Всяка информация, която субектите изискват в процеса на производство, обмен и потребление, се получава с цената на определени усилия.

Когато действаме като потребител, ние се интересуваме от наличието и степента на проява на ценни свойства, съдържащи се в дадена стока, както и информация за цените на пазара на този продукт и на пазарите на стоки заместители. Разходите за търсене на подходяща информация ще се измерват главно в изразходваното време.

Най-ценната информация за производителя включва данните за наличието и големината на търсенето, вкусовете на потребителите, съвременните технологии и поведението на конкурентите. Получаването на тази информация е свързано основно с възнагражденията на служителите на компанията, както и с възнагражденията на посредниците, заплащането на консултантски услуги и др.

Вторият източник на транзакционни разходи е егоизмът на икономическите субекти или опортюнизмът, т.е. склонността на хората да се държат егоистично в ущърб на другите. Опортюнизмът се проявява в укриване на информация, нейното умишлено изопачаване, измама, избягване на работа и измама.

Освен това е доста трудно да се разкрият лошите намерения на партньорите. Светът е устроен по такъв начин, че информацията се разпределя неравномерно и мениджърът не може лесно да получи всички данни, които неговият контрагент използва.

Трето: аналитичните възможности на икономическите субекти не са безгранични. Хората и фирмите са ограничено рационални. Това означава, че субектът не избира обективно оптималното решение за себе си, а само най-доброто от тези, които може да намери. Факт е, че мениджърът, подобно на потребителя, не може незабавно да анализира всички данни и да вземе оптималното решение.

Следователно наличието на транзакционни разходи е предопределено от група субективни фактори. Обективните фактори значително засилват този ефект поради:

Постоянно нарастване на броя на сделките (в резултат на развитието на специализацията и разделението на труда);

Обща несигурност, характерна за икономиката (трудно е да се планира нещо в среда, която динамично се променя под въздействието на много фактори);

Наличие на транзакционни разходи на национално ниво.

1.2. Видове транзакционни разходи

За да завърши транзакция, може да се наложи агент да извърши много различни операции. Всяка от тях може да бъде много скъпа и да бъде придружена от грешки и загуби. Оттук и разнообразието от видове транзакционни разходи. Съществуват редица подходи към класификацията на транзакционните разходи.

1. Транзакционните разходи съпътстват както производството, така и потреблението. Стоките и услугите, както подчертава Д. Норт, имат много свойства, степента на проявление на които варира от един случай до друг. Оценката на проявлението на желаните свойства е изпълнена с разходи. В резултат на това субектите са принудени да изразходват усилия не само в процеса на производствени дейности, но и в процеса на потребление. Съответно, легитимно е транзакционните разходи да се разделят на потребителски транзакционни разходи и производствени транзакционни разходи.

Тук е уместно да припомним, че не само физическите лица, но и фирмите действат като потребители. Следователно всяка фирма пряко поема и двата вида разходи. Например, входящият качествен контрол на суровините може да се класифицира като потребителски разходи, а рекламата може да бъде класифицирана като производствени транзакционни разходи.

2. Освен това транзакционните разходи на фирмата могат да бъдат фиксирани или променливи. Променливите включват разходи, които нарастват с увеличаване на броя на транзакциите: разходи за контрол, вземане на решения, както и разходи, свързани с преговори и търсене на информация и др. Константите не зависят от обема на транзакциите и се състоят предимно от разходите за създаване и поддържане на структури за управление на транзакции: това са разходите за организиране на нови отдели в компанията или регистриране и „стартиране“ на „дъщерни дружества“ за развитието на нов бизнес, и т.н.

На макро ниво пример за постоянни транзакционни разходи могат да бъдат разходите за прехвърляне на икономиката към „пазарни релси“. Обществото трябва да понесе огромни разходи по отношение на създаването на законодателство, правоприлагане, бизнес обичаи и неписани правила, за да гарантира, че всяка транзакция протича в определени граници. Понякога в този смисъл те говорят за съществуването на транзакционен капитал, използван за финансиране на транзакционните разходи. Състои се от основен (инвестиционна сделка) и оборотен капитал. Първият е необходим за създаване на свободни пазари, фирми и политически структури. Второто е да се финансират ежедневните разходи, които възникват при функционирането на пазарите и политическата система.

3. По отношение на момента на сключване на договора се разграничават разходите, предхождащи сделката (exante) и тези, възникващи по време на сделката (ex post). Първите включват разходите за намиране на партньор, изготвяне на договор, провеждане на преговори и предоставяне на гаранции за изпълнение на споразумението. Последните са свързани с несъвършенството на механизма за разрешаване на спорове и се срещат в няколко форми. Първо, това са разходите за адаптиране на договора към непредвидени събития, второ, разходите за съдебни спорове или частно уреждане на спорове в случай на неуспех, трето, всички други разходи, свързани с гарантиране на интересите на компанията в хода на изпълнение договорни задължения.

Основната разлика между предварителните и последващите разходи е, че предварителните разходи се планират предварително и представляват приемлива цена за взаимодействие за страните, докато последващите разходи често възникват непредвидени. Тези загуби на страните, които не са взети предвид в цената, понякога излагат бизнеса на риск от провал.

4. Особено място в класификацията на транзакционните разходи заемат разходите, свързани със специфични активи и агентски взаимоотношения.

Наистина, определена част от капитала е под формата на специфични активи. Те се различават по това, че са необходими конкретно при дадена сделка или при сделка с определен партньор (уникално оборудване, което няма алтернативно приложение, специални умения на работниците и др.). Въпреки че имат по-висока производителност от активите с общо предназначение, те също представляват повишен риск за собственика си. В крайна сметка, ако договорът бъде анулиран, те не могат да бъдат използвани за други цели или продадени на реална стойност.

Спецификата на активите от своя страна води до появата на транзакционни разходи. Тъй като една компания е придобила нещо, което не може да бъде продадено на „нормална“ цена, тя е принудена да „защити“ специфичния си актив. По-конкретно, опитва се да обвърже партньорите с дългосрочен договор, обезпечение, гаранции и те, естествено, безплатно се съгласяват с подобни ограничения на свободата си. Това са допълнителни транзакционни разходи, които възникват и за двете страни, които са сключили транзакция, включваща конкретни активи.

5. Агентските отношения възникват, когато една страна (агент) действа от името и за сметка на друга (принципал). В този случай агентът понякога може да пренебрегне интересите на своя принципал. Има много примери за подобно поведение: „бягство“ от добросъвестно изпълнение на задълженията, укриване на информация, злоупотреба с власт и др.

Директорът, знаейки за теоретичната възможност за нечестно поведение на служител, ще се опита да ограничи свободата му на действие. Най-доказаният метод е да се организира срещу определена цена система за контрол и принуда на наетия агент. Последният от своя страна може да сметне за изгодно да направи определени разходи, за да убеди принципала в безупречността на намеренията си. Например, доброволно да замрази част от собствения си хонорар като гаранционен депозит, който ще му бъде върнат само ако принципалът признае добросъвестно извършената работа. Резултатът от това са така наречените остатъчни загуби, т.е. разходи за отклонение на бизнес поведението на агента от оптималното. По този начин разходите на агенцията са сумата:

Остатъчни загуби;

Контролни разходи от страна на принципала;

Разходи за предоставяне на гаранции от страна на агента.

6. И накрая, в зависимост от механизма на възникване на транзакционните разходи, те се разграничават:

Вътрешен (мениджърски);

Външен (пазар);

Политически (разходи на политическия пазар).

Външни разходи.Описвайки пазарните разходи, Р. Коуз отбеляза, че те произтичат от необходимостта да разберете с кого можете да сключите сделка, да се обърнете към контрагента с вашите предложения, да преговаряте, да съставите договор, да се уверите, че неговите условия са приемливи и т.н.

Причини за възникване на пазарните разходи: от една страна пазарът се характеризира със състояние на несигурност. Субектите не са напълно информирани и трябва да разберат кой може да купи или продаде определен продукт и при какви условия. От друга страна, много пазарни сделки не са безлични. Ако страните решат да сключат сделка, те трябва да научат повече една за друга и да оценят, доколкото е възможно, способността на контрагента да изпълни успешно задълженията си. Необходими са преговори (понякога с участието на адвокати) за разработване на приемливи договорни условия. Освен това са необходими мерки за наблюдение по време на цялата сделка и в случай на опити на партньор да избегне изпълнението на задълженията си, трябва да бъдат предприети действия, за да го принуди (в рамките на настоящите „правила на играта“) да отговарят на предварително приетите условия.

Пазарните разходи могат да бъдат класифицирани по-стриктно, както следва:

1) разходи за изготвяне на договора (търсене на информация);

2) разходи за убеждаване на партньор да извърши сделка (реклама, насърчаване на продажбите и др.);

3) разходи за сключване на договор (преговори и приемане

решения);

4) разходи за наблюдение на изпълнението на сделката и защита

техните интереси.

Нека разгледаме всеки от тези видове разходи.

Разходи за търсене на информация.Субект, който иска да сключи сделка, е принуден да търси партньор и това търсене задължително води до разходи. Най-общо има четири групи разходи, свързани с информацията и нейното търсене:

1) разходите за търсене на информация за цените и предпочитанията на доставчиците и купувачите на конкретен продукт;

2) разходи, свързани с комуникацията между страните (пощенски, куриерски, телефонни разходи, наем на заседателни зали и др.);

3) разходи за изпитване и контрол на качеството;

4) разходи за наемане на квалифициран персонал.

Първата позиция на разходите заслужава специално внимание. Намирането на информация за доставчици и клиенти е един от съществените проблеми на съвременната компания. Например, ако мениджърът ще промотира нов продукт на пазара, той трябва да разбере какво точно иска купувачът от този продукт (кои свойства на продукта са най-важни за него). Може да има няколко възможни отговора: повечето продукти имат много качествени параметри, сред които вероятно има решаващи. Освен това са важни простотата и бързината на закупуване, нивото на обслужване, постоянството на качеството и много други. За да се разбере кои критерии имат най-голямо влияние върху избора на продукт от купувача, може да са необходими специални маркетингови проучвания, включително интервюта с потенциални клиенти и други методи. След това се излага хипотеза, тества се и се взема решение.

Такава работа, като правило, се поръчва от компании от специализирани маркетингови агенции и не е евтина.

Разходи за убеждаване на партньор.Разходите за убеждаване на партньор да извърши транзакция се дължат на ограниченото търсене в природата на пазарната икономика. Ефективното търсене е единственият "вътрешносистемен" дефицит, неразделна част от пазара, с който компанията трябва да се справи. Следователно не е достатъчно да намерите оптималния партньор. Необходимо е той да сключи сделка с вашата компания.

Основните разходи, свързани с това, се състоят от: 1) насърчаване на продажбите, 2) реклама, 3) система за връзки с обществеността.

Промоцията на продажбите предлага на купувача някаква материална полза от сделката. Рекламата се стреми да убеди партньор да извърши сделка, като му предложи косвени ползи. И накрая, добрите връзки с обществеността не са насочени директно към увеличаване на продажбите, а към подобряване на общото отношение на потребителите към компанията и нейните продукти. Тоест те създават благоприятен климат или фон за извършване на сделка.

Разходи за преговори и вземане на решения.Разходите за преговори и вземане на решения възникват, когато същността на сделката е приблизително ясна и страните се пазарят, опитвайки се да получат най-изгодните условия за себе си и да се предпазят от изненади. Тези разходи представляват значителна разходна позиция, дори само защото преговорите и вземането на решения са функциите на най-добре платените служители на компанията. Работното време, което те прекарват предимно в срещи и конференции, е основното пряко перо в тази разходна категория.

Разходи за контрол и принуда.Наличието на подписан договор с партньор не гарантира автоматично изпълнение на задълженията по този договор. Независимо кой е контрагентът по сделката, компанията трябва да следи за спазването на сроковете, спазването на параметрите за качество, обемите на доставките и др. Всички тези дейности се извършват за сметка на фирмата от нейни служители или поканени специалисти. Във всеки случай контролът и принудата са неразделна и много важна част от бизнеса.

Пример е контролът върху данъкоплатците от държавата. За да провери правилността на изчисляването на данъците, навременността и пълнотата на тяхното плащане, държавата трябва да поддържа солиден апарат, състоящ се от експерти (данъчни работници) и „силовици“ (данъчна полиция). Средствата, отделени за функционирането на тези служби, са много значителни. Въпреки това разходите се изплащат, тъй като желанието на икономическите субекти да плащат данъци намалява със затягането на контролните процедури.

Вътрешни разходи.Вътрешните (управленски) транзакционни разходи са свързани с вътрешнофирмени транзакции. Голяма част от тях възникват при изпълнение на трудови договори, сключени от дружеството. Разходите за управление в този случай ще бъдат изразени, както следва:

1 . В pacxods за изграждане, поддържане и подобряване на организационната структура на компанията. Тези разходи са свързани с цял набор от операции: управление на персонала, инвестиции в информационни технологии, PR, лобиране. Обикновено това са фиксирани транзакционни разходи.

2. В разходите за текущо управление на фирмата. Това обикновено са променливи транзакционни разходи. Могат да се разграничат две подгрупи такива разходи:

а) информационни разходи - фирмени разходи, свързани с вземане на решения, наблюдение и контрол на изпълнението на поръчки, проверка на изпълнението на служебните задължения на служителите, агентски разходи, разходи за обработка на информация и др.;

б) разходи, свързани с физическото движение на стоки и компоненти по технологичните вериги. Пример за това са вътрешнофирмените режийни разходи: транспортни и други разходи, свързани с движението на незавършени продукти.

Политически транзакционни разходи.Пазарните правила на играта не се създават във вакуум. Напротив, те се основават на специфична политическа платформа, която е съвместима с капиталистическия пазар и способна да поддържа неговото функциониране. Създаването и функционирането на тази структура, както и обществените блага, които тя възпроизвежда, изискват разходи. Тяхната природа е подобна на природата на управленските транзакционни разходи, но те се проявяват не в рамките на компанията, а на ниво цялата страна: до известна степен те могат да се считат за агентски разходи, т.е. за сметка на взаимодействието между принципала и агента.

Политическите транзакционни разходи по-специално включват следното:

1. Разходи за създаване и поддържане на силови структури. Те включват разходите за създаване на правна система, изпълнителен и полицейски апарат, съдилища и др. В допълнение към тях, това включва такива важни елементи на политическата надстройка като партии, социални движения и лобистки структури, които са пряко включени в политическата игра.

2. Текущи разходи на политическата система. Тази категория включва разходи, свързани с изпълнението на задълженията на правителството към обществото: защита на законните права на икономическите субекти, гарантиране на националната сигурност, изпълнение на арбитражни функции, поддържане на общественото образование, здравеопазване и др. Подобно на частния сектор, държавата, когато изпълнява своите функции, поема разходите за търсене на информация, вземане на решения, издаване на заповеди, наблюдение на тяхното изпълнение. И накрая, цената на преговорите и компромиса между различните групи от населението, както и между тях и правителството, не може да бъде пренебрегната.

Противно на името си, политическите транзакционни разходи не са необходими само от политическа гледна точка. Дори в развитите демократични общества, при взаимодействие между икономическите субекти, форми на поведение като измама и измама остават полезни, така че „трета сила“, която изпълнява функциите на независим арбитър и полицай, е много важна. Пазарът днес не може да съществува изолиран от политическата система, съответно разходите, причинени от неговото функциониране, неизбежно падат върху икономиката.

Нека обърнем внимание на алтернативния характер на различните видове транзакционни разходи. Предприемачът може да избере напълно законна схема за правене на бизнес, да използва всички държавни механизми за защита на правата си на собственост и в същото време да поеме цялата тежест на финансирането на политически разходи (главно под формата на данъци). Или може би изберете сива или напълно черна схема, не поемате политически разходи, но също така защитавате собствеността си изключително сами.

Глава 2. Характеристики на икономическата система на Руската федерация

2.1. Понятието „икономика на преход”, отличителни черти и закономерности

Днес руската икономика се характеризира като икономика в преход, което определя характеристиките на развитието на страната ни. За да идентифицираме отличителните черти на преходната икономика в Русия, нейните основни проблеми и начините за тяхното решаване, първо дефинираме общата концепция за такава икономика.

Икономиката в преход е икономика, в която най-важното нещо, за разлика от всяка „станала“ зряла икономика, не е простото функциониране на съществуващите връзки и елементи, а „отмирането“ на старите и формирането на нови връзки и елементи. Икономиката в преход характеризира междинно състояние на обществото, когато предишната система от социално-икономически отношения и институции е разрушена и реформирана и нова се формира. Промените, настъпващи в икономиката на преход, са предимно промени в развитието, а не във функционирането, както е характерно за съществуващата система.

Преходната икономика е смесица от елементи (отношения, връзки, институции) на централизирани и модерни пазарни системи. Тук понякога се добавят елементи на пазарна икономика на свободна конкуренция и традиционна икономическа система.

По своята същност това е особено състояние в еволюцията на икономиката, когато тя функционира точно в периода на преход на обществото от един исторически етап към друг, в повратна точка, епоха на икономически, политически и социални трансформации. Оттук и особеният характер на икономиката на прехода, който я отличава от „обикновената” икономика на един или друг етап, и специфичните закономерности на нейното функциониране, сред които могат да се разграничат два най-важни:

· инертност на репродуктивния процес;

· интензивно развитие на все нови форми, елементи, институции.

Първата закономерност (характеристика) на функционирането на преходната икономика е свързана с непрекъснатостта (инерцията) на възпроизводствения процес, което изключва възможността за бърза замяна на съществуващите икономически форми с други, желани. Подобни действия неминуемо биха донесли хаос в производствения процес. Именно инерцията на възпроизводството предполага такава особеност на функционирането на преходната икономика като запазване на стари икономически форми и отношения за достатъчно дълъг период.

Друга закономерност (характеристика) на функционирането на икономиката в преход е интензивното развитие на всички нови форми и взаимоотношения. Разбирането на необратимостта на еволюционния процес, както и на основните му тенденции, позволява ускоряването му чрез прилагането на една или друга програма за реформи. Рязко нараства ролята на субективния фактор, от който зависи правилният избор на насоки и пътища на развитие и практическото му прилагане. Успехът на ускоряването на преходните процеси е осигурен, ако реформите се планират не произволно, а въз основа на познаването на законите на еволюцията и изграждането на система от действия в подходящи насоки.

Основни характеристики на икономиката в преход:

· първо, променливостта, нестабилността, които не само временно нарушават стабилността на системата, за да се върне след това в равновесно състояние, но я отслабват. Тя постепенно отстъпва място на друга икономическа система. Тази нестабилност, нестабилността на състоянието на икономиката в преход обуславя, от една страна, особения динамизъм на нейното развитие и съответния характер на промените - необратимост, неповторимост, а от друга - нарастването на несигурността в развитието. на преходната икономика, варианти за формиране на нова система;

· второ, възникването и функционирането на особени преходни икономически форми, т.е. смесица от старо и ново. Преходните форми показват, от една страна, наличието на преходна икономика, от друга страна, те показват посоката на този преход и са знак за неговата необратимост;

· трето, алтернативният характер на развитието на икономиката на прехода, което реално означава възможност за многовариантно икономическо развитие и избор на най-благоприятния вариант за развитие;

· четвърто, специфичният характер на противоречията в икономиката на преход. Това са противоречия не на функциониране, а на развитие, т.е. ново и старо, противоречия между различните слоеве на обществото зад определени субекти на икономически отношения. Промените, към които е насочена ерата на прехода, винаги имат революционен характер в икономически аспект: говорим за промяна на икономическите системи. Но и в социално-икономически план преходните епохи често са придружени от толкова рязко изостряне на противоречията, че се свързват с революции и социално-политически катаклизми;

· пето, историчността на икономиката на прехода, която е свързана с две обстоятелства. На първо място, самите условия на една икономика в преход са исторически по природа; Освен това историчността на икономиката на прехода зависи както от характеристиките на региона, така и от отделната страна, което означава, че дори известните модели, общи за икономиката на прехода, се проявяват по различен начин в различни условия.

Всички тези особености трябва да се вземат предвид при разработването на програми за реформиране на икономическата система през преходния период.

2.2. Характеристики на преходната икономика в Русия, нейните основни задачи и начини за тяхното решаване

Основната отличителна черта на преходния период на Руската федерация е историческият безпрецедентен характер на прехода, който действа като преход към съвременна пазарна икономика не от традиционна, а от специална, съществувала в сравнително малък брой планирани икономики. „Социализмът“ на плановата икономика е определящата характеристика на първоначалното състояние на съвременните преходни процеси в руското общество. Формираната в продължение на десетилетия социалистическа система от ценности и ориентация продължава да се проявява в действието не само на икономически фактори (определящи трудностите и уникалността на икономическата реформа), но и на неикономически, които са особено важни в преходни състояния.
Русия е пионер и трябва да решава проблеми, непознати до този момент. Уникалността на проблемите на Русия означава, че решенията не могат да разчитат на никакви „специфични модели“, разработени за процесите на преход.

Освен това руското общество днес, по пътя на реформаторското развитие, трябва да извърши движение на „завръщане“ към ефективно използване на пазарните отношения с всичките им атрибути, разнообразие от форми на собственост, развитие на предприемаческата дейност и др.

Процесът на преход в Русия протича в особени исторически условия - условията на разгръщане на глобалните преходни процеси.
Глобалните преходни процеси в света не могат да не повлияят на руската икономика, съдържанието на преходните процеси и техните крайни насоки. В този смисъл руската икономика в преход е преплитане на уникални местни и някои универсални тенденции. Създаването на нов тип икономическа система, която преодолява недостатъците на предишната и осигурява повишена икономическа ефективност, е доста сложен процес. Сложността се дължи не само на мащабността на задачите за реформиране на съществуващата икономическа система, но и на необходимостта от едновременно преодоляване на кризисните явления, които се задълбочиха в резултат на навлизането на обществото в преходна икономика. В тази връзка основните задачи на преходната икономика на Русия са следните:

1. Икономическата либерализация е система от мерки, насочени към премахване или рязко намаляване на забраните и ограниченията, както и на държавния контрол във всички сфери на икономическия живот.

2. Демонополизация на икономиката и създаване на конкурентна среда, включваща създаване на равни възможности и условия за бизнес дейност на всички икономически агенти (осигуряване на достъп до пазара на чуждестранни конкуренти, насърчаване на малкия бизнес и намаляване на бариерите за навлизане в индустрията и т.н.).

3. Структурни трансформации, насочени основно към премахване или смекчаване на дисбалансите, наследени от предходната система в отрасловата структура на националната икономика и нейните отделни сектори.

4. Макроикономическа стабилизация (предимно финансова), която изисква потискане на инфлацията, ограничаване на паричните емисии, минимизиране на държавния бюджет и др.

5. Формиране на силна система за социална защита на населението, която е насочена към прехода към целева социална подкрепа за най-нуждаещите се слоеве от населението и трябва да улесни част от населението да се адаптира към условията на пазарната икономика.

6. Институционални трансформации, включително промени в отношенията на собственост (създаване на частния сектор), формиране на пазарна инфраструктура, създаване на нова система за държавно регулиране на икономиката, приемане на икономическо законодателство, адекватно на пазарните условия.

В съвременна Русия се провеждат грандиозни социални експерименти по институционални трансформации. Тяхната причина беше деформацията на институционалната структура, причинена от дейността на обществено-политически сили, които нямаха адекватна теория за динамичното развитие на страната.

Съдържанието на деформацията на съветския период беше нарушаване на институционалния баланс, тоест оптималното съотношение на основни и допълващи институции. Институциите на X-матрицата бяха тотално доминиращи - преразпределителният икономически комплекс, унитаризмът в политиката и доминирането на комунитарните ценности в идеологията, които потискаха индивидуалните ценности. Това означава, че използването на обективно необходимия принцип на репликация на матрицата, тоест завършването на институционалната структура на обществото с допълващи се институции на U-матрицата (комбинация от икономически институции на пазара, политически институции на федерацията и спомагателни ценности, които закрепват приоритета на Аз над Ние), беше изкуствено ограничен и блокиран. Но законите на институционалната самоорганизация не могат да бъдат премахнати и следователно алтернативните елементи, които неизбежно се появяват при тези условия, са латентни, незаконни или чудовищни ​​по природа. Това бяха обменни отношения на „черния“ и „сивия“ пазар, отделни дейности на местните власти, които всъщност отделиха икономическия и политическия живот на цели региони от живота на страната, дисидентски движения за защита на правата на човека в идеологическата сфера, и т.н. С други думи, политиката през този период блокира механизма за самосглобяване на институционална структура с еднакво необходими основни и допълващи елементи. Такъв социален организъм не може да бъде жизнеспособен, което се изразява в дълбока системна криза.

Началото на пазарните реформи през 90-те години се характеризира и с липсата на адекватни теоретични концепции сред социално-политическите сили, които ги провеждат. Политическата икономия на социализма фалира, други убедителни вътрешни разработки нямаше. Затова бяха възприети теории, заимствани от западните страни, характеризиращи се с доминирането на Y-матрицата. Доста високото ниво на тяхното социално-икономическо развитие послужи като основен аргумент в полза на концепциите, разработени от учените в тези страни, а от практиците - конкретни мерки. Но фактът, че тези теории отразяват особеностите на институционалното развитие на страните, в които са създадени, не беше взет предвид. Следователно теоретичната основа за трансформациите, извършени в Русия, бяха концепции, които консолидираха доминиращата позиция на институциите на U-матрицата в социалната структура. Целта на реформите беше формирането на пазар, въвеждането на федерални принципи на политическа структура, както и осигуряване на правата на човека и други лични ценности в идеологическата сфера. Предполагаше се - и активно се провеждаше - основната X-матрица да бъде заменена с допълнителна Y-матрица.

В такава среда X-матрицата неизбежно заема водеща позиция, тъй като нейните институции осигуряват по-надеждно възпроизводството и развитието на обществото като цяло, а не на отделни социални групи. Следователно, в процеса на реформа, заимстваните елементи бяха частично отхвърлени като неадекватни и социално неприемливи и частично модифицирани по време на прилагането и интегрирани в обществения живот по такъв начин, че често служат за противоположни цели в сравнение с тези, за които първоначално са били заимствани. Като доказателство, нека разгледаме два процеса, които са важни за съвременното руско общество - административната реформа и плана за трансформация на РАО Обединени енергийни системи на Русия (РАО ЕЕС).

Известно е, че най-важните декларирани цели на административната реформа бяха децентрализацията на управлението и прилагането на принципа на разделение на властите. С осъществяването му става все по-очевиден неговият обективно необходим смисъл - създаването на система за управление, адекватна по принципи, сложност и структура на контролираната система. И именно този смисъл, а не декларативните цели започнаха да определят хода на реформата и набора от конкретни мерки. Така неочаквано за привържениците на либералния курс възникнаха федерални окръзи, на които бяха делегирани част от правомощията на федералния център, предимно изпълнителната власт. Новата структура на федералните изпълнителни органи, въведена с указ на президента на Руската федерация от 9 март 2004 г. и коригирана с негов указ от 20 май 2004 г., също промени първоначалния план. Първо, той запази секторния принцип на управление. Второ, вертикалното подчинение на структурите, въведено с укази, се запази. Службите и агенциите са под юрисдикцията на министерства (или пряко подчинени на президента или правителството на Руската федерация), докато в страните с U-матрица те са елементи на гражданското общество, тоест в по-голямата си част имат независима състояние. Трето, практиката за назначаване (контрол отгоре) на всички ръководители на федерални изпълнителни окръзи се засили. В същото време тази реформа даде възможност да се направи работата на всички определени структури по-прозрачна и контролируема, тъй като правата и отговорностите на елементите на новата структура бяха ясно дефинирани. Министерствата се считат за законодателни органи, тъй като имат правомощия да изготвят законопроекти и да издават наредби, а задачите на агенциите и службите са да изпълняват решения на министерствата и да изпълняват специални надзорни функции. Така административната реформа по същество укрепва властовата вертикала, насърчава по-ясното разпределение на функциите, правата и отговорностите между нивата на йерархично управление и като цяло укрепва икономико-политическия институционален комплекс, присъщ на X-матрицата.

Ако внимателно анализирате напредъка на реформата на RAO UES, можете също да откриете интересни тенденции. Както е известно, ръководството на дружеството работи активно за корпоратизация и приватизация на енергийния комплекс и формиране на свободен пазар на електроенергия. Предлагат им се редица мерки за създаване на нови холдингови структури и подразделения в RAO. Но привидно сложният и странен модел на реформа на компанията съдържа очевиден модел. Първо, пресъздава се йерархичната вертикала на енергийния сектор, открита по време на „първата приватизация” (чрез системата от компании-майки и структура на акционерна собственост). Второ, както в процеса на административна реформа, дейностите са разделени с ясни правомощия и отговорности в рамките на една и съща йерархична структура. И накрая, трето, по време на реформата се търси ефективен баланс на пазарните преразпределителни институции. От една страна, има области, в които се запазва държавната собственост и присъщият й механизъм на централизирана икономика - това е основно енергомрежовият комплекс. От друга страна, се определя сферата на господство на пазарните институции и частните бизнес субекти - в нея вероятно ще бъдат включени и генериращите компании, тоест производителите на енергия.

Тези два примера показват как протичащите трансформации модернизират институционалните форми, но еволюционно продължават траекторията на развитие на страната с доминирането на X-матричните институции. Институциите на Y-матрицата са интегрирани в руската система като необходими и благоприятни за нейното динамично развитие, но тяхното действие все повече се опосредства, определя и ограничава от действието на институциите на основната X-матрица на руската държава.

По този начин еволюционната модернизация на съвременната преходна икономика на Русия означава развитие на присъщия й институционален ред. Такава модернизация предполага, че практиката е намерила нови форми на изразяване на икономическите механизми, характерни за институционалната X-матрица на руската държава. Институциите за преразпределение запазват и укрепват лидерската си позиция, докато се „оплодяват” от практиката на пазарните реформи. Пазарните елементи допълват руската преразпределителна икономика. Първо, те се интегрират в структурата на нови институционални форми (например големи монополи под формата на акционерни дружества с доминиращо държавно участие). Второ, търговските структури компенсират „провалите на преразпределението“, като действат заедно или вместо традиционните държавни агенции. Става дума предимно за сферите търговия, ресторантьорство, ремонт и поддръжка и др.

2.3. Транзакционни разходи в икономика в преход

Според редица експерти проблемите на руската икономика до голяма степен са свързани с високите транзакционни разходи. Руската икономика вече е достигнала точка, в която „обслужването на транзакциите изразходва огромни ресурси“, но се бори да премине към фаза, в която „производителността, свързана с печалбите от търговията, ще се увеличи още повече“.

Липсата на необходимите елементи, които намаляват нивото на транзакционните разходи, е един от най-големите проблеми на икономиката в преход. По-конкретно, бързите промени в политическата сфера неизбежно водят до сериозни пропуски в правната инфраструктура. В едно „турбулентно” общество нивото на взаимно доверие също е ниско. В резултат на това транзакционните разходи започват да предопределят много в такава икономика: техният гигантски размер не само надува цените, но и забавя развитието на нови пазари и издига бариери пред инвестициите.

Огромното съпротивление на околната среда води до факта, че икономиката реагира на всички стимули бавно и неохотно. Фирмите упорито експлоатират остарели производствени активи и не бързат да задоволят съществуващото ефективно търсене. И това не е случайно: ако изчислите търговските операции, като вземете предвид транзакционните разходи, много от тях ще се окажат нерентабилни.

Доказателства в полза на тази теза намираме в ежедневието. Може би най-впечатляващата от тях е високата цена, типична за Русия, при все още ниско ниво на качество на стоките и услугите (през 2002 г. Москва заема второ място в списъка на най-скъпите мегаполиси в света). Освен това, под формата на неоправдано високи цени, този проблем е типичен за най-проспериращите вътрешни пазари. Много вторични пазари просто не съществуват, тъй като транзакционните разходи са поставили бариера за навлизане в индустрията. Това ни лишава от голям брой блага на цивилизацията.

Всеки потенциален участник на такъв пазар ще се сблъска със следните проблеми:

1) няма надеждна защита на предприятието и неговите клиенти от престъпления;

2) данъчният натиск е твърде голям;

3) няма надеждни доставчици, тъй като много други пазари не са развити (високи разходи за търсене и сключване на договори за доставка);

4) няма квалифициран персонал (разходите за намиране на необходимите специалисти);

5) няма механизъм за разрешаване на спорове (разходи за принуда);

6) паричната система е слабо развита или нестабилна, което усложнява разплащанията с всички контрагенти.

Най-слабо развитите пазари са тези, които са най-зависими от нормалното функциониране на транзакционния механизъм. Интересен пример от този тип е пазарът на заемен капитал в Русия. Неразвитостта на законодателството в областта на обезпеченията и липсата на ефективни начини за търсене на отговорност от недобросъвестните кредитополучатели водят до повишаване на лихвените проценти и незначително намаляване на обема на заема.

Някои пазарни сегменти (например междубанковото кредитиране) почти не се развиват. Проблемът, с който се сблъскват субектите, е подобен на този на застрахователния пазар за възрастни хора. При високи лихвени проценти тези банки, които нямат ликвидни активи, най-вероятно ще действат като кредитополучатели. Почти невъзможно е да се разбере истинското финансово състояние на кредитополучателя, поради което възниква риск. Резултатът е пазарно фиаско: почти пълна липса на междубанково кредитиране.

Сенчестият сектор може да се счита за специална зона в икономиката на преход, в която много малки и средни предприемачи предпочитат да работят. Особеността на тяхното положение е, че легализирането на бизнеса е затруднено от високи разходи (свързани главно с данъци).

Въпреки това, оставайки в сянка, компанията се озовава в тази област на икономиката, където транзакционните разходи достигат своя максимум. Държавата почти напълно се оттегля от функциите си на „арбитър” и „полицай”. Съответно никой не гарантира на предприемачите в сянка техните права на собственост. Правата на дружеството по договори също не са обезпечени по никакъв начин. Субектите трябва сами да решат тези проблеми и да поемат съответните разходи. При тези условия инвестициите стават изключително рискови и нерентабилни. Има трудности с кредитирането. Освен това такъв бизнес е много труден за продажба: новите собственици на компанията не могат да бъдат сигурни в легитимността на правата върху придобитите активи. В резултат на това фирмите остават минимални по размер, въпреки потенциалните ползи от икономиите от мащаба.

Концепцията за транзакционните разходи ни позволява да обясним защо в „страните в преход“, с ниско съотношение капитал-труд, има малко инвестиции.

Факт е, че инвестициите в развиващ се пазар са блокирани от високи транзакционни разходи: потенциалните ползи моментално се изяждат от всякакви непродуктивни разходи (подкупи, забавяния, агентски разходи, защита на фирмената собственост и т.н.). В допълнение, инвестициите в икономика в преход са съпроводени с най-високи рискове, които са причинени преди всичко от очакванията за несигурни транзакционни разходи на етапа след проекта. Наистина, ако погледнете развиващия се пазар през очите на потенциален инвеститор, стават очевидни следните типични проблеми:

1. Промени в законодателството. В икономиката на преход законите се променят постоянно. Съответно съществува повишен риск от преразглеждане на правилата на играта в ущърб на собственика.

2. Неяснота на правната сфера. Обикновено в развиващите се страни законодателството е структурирано по такъв начин, че много е оставено на преценката на длъжностното лице (не законите управляват, а хората). Това значително увеличава несигурността и увеличава риска от всяка инвестиция.

3. Слаб механизъм за прилагане. Ако за икономиката са установени определени правила, то е необходимо да се предвиди и механизъм за тяхното налагане (принуда). В страните с икономики в преход законите често са просто декларирани, но не са гарантирани. За да се гарантира на практика спазването на правата, е необходимо да се направят определени разходи (например да се подкупи длъжностно лице за бързо разрешаване на въпрос, който той вече е длъжен да реши бързо).

4. Риск от незаконни атаки. Тази функция е следствие от предишния проблем. Опасността от незаконно посегателство идва не само от конкурентни субекти, но и от длъжностни лица (проява на корупция) и държавата (под формата на национализация).

5. Непрозрачност на отчитането. Разходите на агенцията вече бяха обсъдени по-горе. Те възникват с разделянето на функциите на собственика на фирмата и нейния управител. Инвеститор, който не участва пряко в работата на компанията, трябва да може да контролира действията на своите агенти (мениджмънт). В развитите страни появата на нови съвременни счетоводни и одиторски методи намали предишните високи разходи за получаване на информация и наблюдение на бизнес транзакциите. Фирмите станаха прозрачни за собствениците си. На един млад пазар този проблем все още съществува.

Изброените фактори принуждават субектите да преминат към по-малко капиталоемки и по-кратки проекти. Така те са лишени от възможността да се възползват от големи дългосрочни инвестиции в производствен капитал, които са свързани с толкова впечатляващи успехи на съвременната пазарна икономика. По този начин високите транзакционни разходи и липсата на дългосрочни инвестиции водят до множество негативни последици.

В развитите страни значителен дял от транзакционните разходи се дължи на увеличаването на броя на потенциалните субекти на икономическите отношения и, следователно, на броя на транзакциите, извършвани от тях. В страните с икономики в преход високото ниво на транзакционните разходи се дължи и на факта, че механизмът на взаимодействие между държавните агенции и бизнес субектите все още не е разработен.

За руската икономика разходите за институционална трансформация са важен компонент на транзакционните разходи. Много характеристики на преходния период до голяма степен се определят от тези разходи. Тяхната същност се състои в това, че когато една институция се промени без връзка с трансформирането на правилата за други институции, се създава задънена улица при решаването на текущи проблеми. Говорим за липсата на необходимата координация на макроикономическите регулатори.

Неефективна стабилна норма (неефективна институция) се нарича институционален капан. Например развитието на бартера в машиностроенето беше съпроводено със съответен спад на доходността. Стабилността на институционалния капан означава, че при малки смущения системата остава в институционален капан, като само леко променя параметрите си и се връща в предишното си състояние, когато източникът на смущението бъде елиминиран.

Наличието на институционални капани до голяма степен определя спецификата на пазарната трансформация на руската икономика. Промените, настъпващи през последните десетилетия в Русия и други страни от бившия СССР, формират богат емпиричен материал. Реформите, насочени към най-добрите либерални цели, дадоха толкова противоречиви резултати, че превърнаха един теоретичен парадокс в съвсем реален проблем: премахването на планирането доведе не до увеличаване на производството, а до дълбокия му спад; разрушаването на системата за всеобхватен контрол върху населението не доведе до формирането на свободно гражданско общество, а до разрастване на криминално и девиантно поведение; изоставянето на монопола върху външната търговия доведе до спонтанен износ на капитал и природни ресурси.

При широкомащабни реформи разходите за институционална трансформация се поемат както от държавния бюджет, така и от отделните фирми.

Транзакционните разходи се поемат от юридически и физически лица, извършващи стопанска дейност в рамките на установени институции, като държавата не е обременена с такива разходи. При широкомащабно преструктуриране разходите за институционална трансформация падат както върху отделните икономически участници, така и върху държавата. Това е една от основните разлики между двата вида разходи. Друга важна разлика е, че първото попада в категорията на текущите непроизводствени разходи, докато второто попада в категорията на еднократните (капиталови) разходи. Това означава, че транзакционните разходи са постоянни по природа и тяхното бреме винаги тежи върху предприятието, а загубите от трансформацията възникват само периодично - в моменти на промяна във взаимодействието на компанията с външния свят. Всяка трансформация, особено мащабна, води в една или друга степен до дезорганизация на системата, което утежнява разходите за адаптация.

Неолибералната теория (която е в основата на шоковата терапия) игнорира разходите за институционална трансформация, като не допуска дори мисълта, че изграждането на нов дизайн на икономическия механизъм може да е извън средствата на обществото. Разбира се, трудно е точно да се изчислят разходите за институционална трансформация. Но в началото на 1992 г. вече има опит от Полша, Чехия и Унгария, който може да служи като ориентир за бившите републики на СССР.

Реалната цена на реформите в страните от Източна Европа и бившите постсъветски републики все още чака да бъде оценена. Няма съмнение, че е огромен. След 8-10 години реформи, до 1998 г. само две от 25-те страни (Полша и Словения) са достигнали нивото на БВП преди реформата. В същото време в повечето страни от ОНД спадът на БВП надхвърли 40%. Само в Узбекистан, където реформите са били най-малко радикални, тази цифра е около 15%.

Известно е, че темпът на растеж (или спад) на БВП за реформиращите се икономики значително зависи от първоначалните условия. Анализът на разходите за институционална трансформация ни позволява да обясним механизма на тази зависимост. Колкото по-лошо е първоначалното качество на институциите, толкова повече инвестиции се насочват към тяхното подобряване; Колкото по-далеч е системата от равновесие, толкова по-дълъг е преходният процес и толкова по-големи са загубите от дезорганизация. Отдалечеността от равновесието означава голям мащаб на преразпределение на преходната рента, което означава големи загуби поради борбата за нея.

Поради големия брой и разнообразие от видове институционални капани в икономиките в преход, възниква необходимостта от тяхната класификация. След като класираме капаните по ниво на важност в обществото, получаваме следното разпределение:

1. Капанът на икономиката на адаптацията;

2. Сива икономика;

3. Корупция;

4. Административни пречки;

5. ишлеме;

6. Капанът на подценяването на приватизираните дълготрайни активи;

7. Ресурсно-институционален капан;

8. Клопката на деградацията на институциите на публичната администрация;

9. Клопката на консервативните форми на регулиране на социално-трудовите отношения;

10. Следприватизационен капан;

11. Капанът на модела на социалния контакт при организиране на производството на образователни услуги;

12. Бартер;

13. Неплащания;

14. Укриване на данъци;

15. Лихвен капан;

16. Валутен капан;

17. Капан за ниско заплащане;

18. Инфлационна спирала на непроизводителна икономика;

19. Капан за нисък процент на спестяване;

20. Капан на стагнация;

21. Капанът на заплатите в сянка;

22. Клопката на неефективния растеж на банковия сектор.

По този начин горните институционални капани са по същество транзакционни разходи в една икономика в преход.

Нека оценим стойността на общите транзакционни разходи за големите държавни промишлени предприятия в процеса на институционална трансформация на руската икономика, т.е. като вземем предвид съответните институционални капани (виж таблица 1). Нека вземем „технологично необходимите“ разходи като отправна точка. Нека вземем предвид увеличението на транзакционните разходи поради корупция, бартер и административни бариери.

Таблица 1. Оценка на допълнителните транзакционни разходи за институционална трансформация в Русия в средата на 90-те години, %

Нека отделно да отбележим спецификата на руския преходен период: държавата плащаше на големите предприятия предимно чрез парични компенсации, отстъпката за които беше около 30%.

Ако вземем предвид допълнителните разходи, свързани със суровите природни и климатични условия и огромната територия на страната, можем да заключим, че по време на процеса на институционална трансформация много руски предприятия са работили в режим на „изяждане“ на натрупаните преди това активи. В такава ситуация основната задача е осигуряването на конкурентоспособност на местната икономика и трябва да се вземат предвид оценките на транзакционните разходи, за да се разработи адекватна индустриална политика.

Глава 3. Транзакционните разходи и тяхното влияние върху функционирането на пазара

3.1. Транзакционните разходи като бариера за навлизане на пазара на малкия бизнес

Развитието на пазарните отношения рязко актуализира темата за бариерите за навлизане на пазара на малкия бизнес. Но какво означава да влезеш на пазара? Достатъчно ли е да преминете през официалната процедура по регистрация? Ако не, какви са допълнителните условия за преодоляване на бариерите за влизане? Тези и подобни въпроси са от практическо естество, тъй като височината и конфигурацията на входната бариера са ограничаващи фактори за развитието на малкия бизнес, което от своя страна влияе върху конкурентоспособността на пазарната среда, качеството на стоките и тяхната достъпност за потребителите.

Нека разгледаме десетгодишния опит на руското предприемачество през призмата на динамиката на транзакционните разходи, които определят височината на бариерите за навлизане на пазара.

Навлизането на пазара е процедура за установяване и поддържане на договорни отношения с основните контрагенти на пазарното взаимодействие. При това разбиране процесът на преодоляване на входните бариери е не толкова набор от стандартни организационни действия, колкото фигуративно наименование на стратегия за разширяване и модифициране на хоризонтите на предприемаческата дейност. Съответно проблемът с бариерите за влизане е актуален както за тези, които правят първите си стъпки в бизнеса, така и за опитните предприемачи. За обозначаване на разходите, свързани с обслужването на договорните отношения, както и с прехвърлянето, уточняването и защитата на правата на собственост, се използва терминът транзакционни разходи.

Преодоляването на бариерите за навлизане на пазара означава ресурсната способност на икономическия субект, в допълнение към разходите пряко за производството на стоки или услуги, да поеме разходите, свързани с установяването и функционирането на договорни отношения с всички контрагенти във външните и вътрешната среда на бизнес организацията.

Контрагентите във външната среда на бизнес организацията са държавни и местни власти, партньорски и конкурентни предприятия, обекти на пазарната инфраструктура, медии, потребители и др. Субектите на договорните отношения във вътрешната среда на бизнес организацията са служители и бизнес единици. Създаването на взаимно приемливи условия за взаимодействие с всички групи субекти - представители на интереси във външната и вътрешната среда на бизнес организацията - е ресурсоемка процедура. Цената му са транзакционните разходи.

Фактът на договорност във външната и вътрешната среда на предприятието показва наличието на транзакционни разходи. Въпреки това, тяхната форма, размер и структура се определят от спектъра от икономически, политически и социални характеристики на пазарното взаимодействие.

Индустриални сегменти на навлизане на пазара: динамика на приоритетите.Очевидно транзакционните разходи се определят от индустрията на предприятието. Междуиндустриалната диференциация на техния размер не се ограничава до разликите в лицензионните такси, а представлява плащане за широк набор от вътрешнобраншови практики (законни и незаконни), извън които бизнесът е обречен на провал. По този начин организирането на казино „предписва“ специално платежоспособно внимание на агенциите за сигурност, откриването на кафене - на санитарните и епидемиологичните станции, търговията с цветни метали - на лицензираните структури и експортно-импортните операции - на митническите служби. Логично е да се предположи, че в тези индустрии, където транзакционните разходи са били временно относително ниски, е имало увеличение на предприемаческите „дебюти“. По този начин промените в индустриалните предпочитания на дебютиращите предприемачи служат като косвен индикатор за динамиката на транзакционните разходи за навлизане на пазара в зависимост от индустриалния сегмент на влизане.

Наистина, индустриалните предпочитания на амбициозните предприемачи се различават значително. На фона на постоянно висок ангажимент към търговията, степента на „търговска концентрация“ на дебютантите варира значително. „Предприемачите, чиято инициатива датира от края на 80-те години, навлязоха в широк спектър от индустрии с висока степен на интензивност. Изключенията бяха индустрии с ясно дефиниран „пазарен произход“: финанси, кредит, застраховане, общи търговски дейности за осигуряване на функционирането на пазара. До средата на 90-те години приоритетите на индустрията за навлизане на пазара се размиват. Това не засяга само търговията на едро, към която нарастващото внимание от страна на частния бизнес датира от по-късен период (втората половина на 90-те години), което може да се обясни с инертността на законодателството в тази област.

Но от 1996 г. ситуацията се промени драматично. Търговията на дребно, ресторантьорството и потребителските услуги се превръщат в основен отраслов сегмент за навлизане на пазара. Освен това възможността за по-нататъшно пренареждане също има тенденция да намалява. Каналите за вертикална мобилност и „междусекторен дрейф“ все повече се стесняват.

Образно казано, предприемачите, чиято дейност започва през 1996-1997 г., за разлика от „пионерите“ (края на 80-те - началото на 90-те), концентрираха усилията си предимно върху тесен сектор от индустриалния сегмент на навлизане на пазара - дребна търговия на дребно, битови услуги и ресторантьорство. Установяването на договорни отношения в други индустрии се превръща във все по-ресурсоемък процес поради повишените изисквания за размера на началния капитал (финансови, интелектуални, социални връзки и др.) и обема на транзакционните разходи, свързани с функционирането.“

Важна роля изиграха разликите в транзакционните разходи не само в размера, но и в степента на законност. В условията на широко разпространени сенчести икономически отношения между пазарните агенти способността на икономическия субект да понесе тежестта на транзакционните разходи се определя не от абсолютния показател за неговата платежоспособност, а от структурата на доходите според степента на тяхната законност. Междувременно пропорциите на сенчестите и легалните бизнес дейности до голяма степен се определят от отрасловата принадлежност на компанията. Потенциалът за противоправно поведение не е нищо повече от организационен ресурс за адаптиране към неблагоприятна икономическа среда. Невъзможността за ефективно функциониране в правен режим доведе до приоритетно развитие на тези отрасли, чиито сенчести дейности имат вкоренена традиция.

Производството, за разлика от търговията, се характеризира със значително по-малък потенциал за незаконна дейност. Има много обективни причини за това, например невъзможността на производствените структури да се затварят и отварят с определена редовност под ново име, което намалява тяхната маневреност в диалог с данъчната служба. Съответно се повишава субективната оценка на риска от сенчеста дейност, което действа като фактор, ограничаващ разпространението на незаконни практики. Преобладаващо сенчестият характер на транзакционните разходи оказва особено трудно въздействие върху индустриите, чийто потенциал за незаконна дейност е относително нисък. Това обяснява непривлекателността на отрасли като индустрията, строителството, транспорта и комуникациите, което е друг ценностно-културен критерий за пригодността на социалното качество на начинаещите предприемачи.

Проблеми на организацията и функционирането на предприятията в зависимост от времето на тяхното създаване. Изглежда разумно да се предположи, че степента на сериозност на проблемите на предприемачеството и тяхната йерархия се определят от момента на започване на предприемаческата дейност. В същото време от особен интерес не е номиналният списък от проблеми на предприемачеството и дори не неговата трансформация във времето, а структурата на транзакционните разходи, които „разширяват“ тази или онази проблемна ситуация.

Данните показват промяна в състава на проблемите в началната фаза на жизнения цикъл на предприятието (Таблица 1).

Маса 1. Проблеми от началния период и 1997г В зависимост от момента на създаване на предприятието, %

В динамика трудностите на началния период, въпреки държавните програми за подкрепа на предприемачеството, нарастващата лоялност на населението към иновативното поведение, създаването на пазарна инфраструктура и други показатели за благоприятно отношение, се засилват. Като цяло делът на предприемачите, които не са имали проблеми в началния период, е приблизително пропорционален на техния предприемачески опит: тези, които са създали предприемаческа структура по-рано, са имали по-малко трудности в началния етап от нейното развитие.

Наличието на проблем изисква отклоняване на ресурси за решаването му. „Справяне с проблем“ означава да можете да поемете разходите за ресурси (финансови, материални, интелектуални), свързани с неговото решаване. Тези разходи, като правило, са от характера на транзакционните разходи, тъй като те са предназначени да установят система за компромисно споразумение между участниците в проблемната ситуация.

Най-голямо факторно натоварване пада върху проблемите на взаимодействие с външни агенти (криминални структури и държавни агенции), а най-малко върху проблемите на професионалната жизнеспособност на предприемача и отношението на населението. Материалните условия на стопанска дейност (финанси, материално-техническа база, достъп до помещения) заемат междинно положение.

Тези проблемни полета генерират транзакционни разходи, насочени към координиране на интересите на агентите, участващи в определен проблем. Например, проблемът с достъпа до помещения поражда транзакционни разходи под формата на заплащане на услугите на „управителите” на помещенията на общинските власти, както и привлечените за съдействие консултанти и адвокати. А установяването на договорни отношения с престъпния свят означава разходи за заплащане на услуги за сигурност, разрешаване на конфликтни ситуации, осигуряване на неспазване на партньорството и т.н.

Специално трябва да се отбележи, че проблемите на взаимодействието с властите и престъпния свят са един от факторите. Това показва висока вероятност за съвпадение в кръга от предприятия, които имат проблеми както с властите, така и с престъпните структури, с други думи, властите са също толкова избирателно пристрастни към предприемачите, колкото и престъпният свят. Особено внимание и от двете страни се обръща на предприятията, чиято отраслова принадлежност и мащаб на дейност предполагат наличие на свръхпечалби. Неговото разделяне е същността на проблемите, които съпътстват диалога на предприемачите както с властите, така и с групите за сигурност.

Проблемите с нарастващо значение включват проблемите с достъпа до финансиране и получаването на лицензи (Таблица 1). Но ако липсата на финансов ресурс е постоянен лидер в списъка с проблеми, то рязкото усложняване на лицензионните практики е ново и тревожно явление. През 1996-1997г Проблемите с лицензирането заеха второ място след финансовия дефицит, измествайки логистичните проблеми. Това означава, че в структурата на транзакционните разходи нараства делът на тези, които „обслужват” диалога с финансовите структури и държавните органи. Такива разходи могат да се появят както в незаконна форма (подкупи, дялово участие в необслужвани кредити и др.), така и в законна форма (например плащане за консултации относно лицензионни условия).

Проблемите на логистиката, достъпа до помещения и рекета се характеризират с намаляваща актуалност (Таблица 1). Проблемът с намирането на информация за бизнес партньори на практика изчезна. Това неминуемо се отразява на структурата на транзакционните разходи, които все повече имат за свои „адресати” субекти от пазара на недвижими имоти и материално-технически средства, както и представители на пазара на енергийни услуги.

Проблемите, идентифицирани като „натиск от местните власти“, са изненадващо устойчиви. Без да претендират за особена острота, те постоянно усложняваха живота на 9-15% от предприемачите по време на формирането им в това качество (табл. 1). Най-често срещаният начин за „разрешаване“ на проблеми с властите е банален подкуп. Стабилността на проблема генерира стабилността на разходната позиция в тайния бюджет на транзакционните разходи на предприемачите.

В резултат на това могат да се констатират два факта. Първо, делът на предприемачите, които не са имали проблеми, практически не зависи от продължителността на стопанската дейност и е приблизително една трета (29-38%). Второ, много по-вероятно е мениджърите да се сблъскат със сериозни проблеми при организирането на предприятия, отколкото по време на текущата им работа. Освен това, колкото по-късно е датирано началото на предприемаческата дейност, толкова по-забележимо е това несъответствие (Таблица 1).

Така че трудностите при „влизане“ на пазара нарастват с времето. Това означава, че транзакционните разходи, които обслужват процеса на преодоляване на бариерите за навлизане на пазара, са склонни да увеличават видовото разнообразие и да увеличават финансовата впечатляемост. Но тези, които са преодолели бариерата за навлизане на пазара, изпитват приблизително същата тежест от проблеми. В същото време проблемите, свързани с организацията на предприятието, са по-чести, отколкото с неговото функциониране.

Отрицателни практики (рекет, подкупи, незадължителни партньори) и опит като предприемач.Отношенията с властите, правоприлагащите органи и партньорите са най-съществените компоненти на предприемаческия успех. Това е световна практика. В случая Русия само го потвърждава, което обаче не й пречи да демонстрира своята специфика - преобладаващо сенчестия характер на възникващите отношения. Принципно важно е, че установяването на договорни отношения с тези субекти на пазарно взаимодействие неизбежно обрича предприемача на транзакционни разходи. Именно способността на икономическия субект да поеме тежестта на транзакционните разходи е една от най-важните гаранции за успешното преодоляване на „бариерите за навлизане“ в пазарното пространство. Но ако няма алтернатива на наличието на транзакционни разходи, обслужващи отношенията с тези най-влиятелни групи по интереси във външната среда на една бизнес организация (власт, партньори, престъпен свят), то тяхната форма и размер позволяват вариации. Това може да са например законни плащания за услуги или може да е незаконно финансиране на корумпиран държавен апарат.

„Наличието на подкупи, заплахи със сила и нарушаване на задълженията в руското предприемачество се потвърждава от абсолютното мнозинство от анкетираните. Така само 14% от предприемачите отричат ​​наличието на бюрократично изнудване, 22% отричат ​​рекета и 9% отричат ​​несъответствието на партньорите.

Но дните на „подкупите в пликове“ свършиха. В момента те се предлагат в голямо разнообразие от форми. По същество става дума за различни материални и организационни форми на транзакционни разходи, които предприемачите плащат за правото да установят взаимно приемливи правила за взаимодействие с държавните агенции. Те включват туристически маршрути на символична цена, индивидуална работа на цени за масово производство, предоставяне на дял в собствено предприятие и др.

Функционално подкупите се разделят на такива, които ускоряват решаването на даден проблем и такива, които са единственият, безалтернативен начин за решаване на проблема. Фактът на безспорен подкуп е изключително важен, тъй като подкупът, като показател за финансовата способност на предприемача да концентрира големи суми, провокира интерес към него от престъпни структури. В допълнение, подкупът също показва нежелателността на срещата между предприемач и правоприлагащите органи.Точно такива предприемачи стават преди всичко финансови донори на престъпния свят. Така подкупът решава някои проблеми и създава други, като добавя връзки към сложна верига от транзакционни разходи.

„Механизмът на подкупите се използва най-интензивно при решаване на проблеми, свързани с различни видове разрешения за стопанска дейност (46%); с достъп до помещения (35%), до кредити (24%), а най-малко – с осигуряване на сигурност на бизнеса (14%).“

Престъпният свят все повече ограничава списъка на кандидатите за „бизнес игри“, но все по-сурово изгражда отношенията си с онези, които са се утвърдили като „играчи“. В този смисъл ролята на престъпните структури в създаването на „бариери за влизане” е отслабена в сравнение със ситуацията преди две-три години. Това означава намаляване на дела на разходите за обслужване на диалог с правоприлагащите органи в общия обем на транзакционните разходи за преодоляване на бариерите за навлизане на пазара. Но тези, които преодоляват тези бариери, се оказват в пространството на вече установените канони на взаимодействие с престъпността. Тези канони обаче стават все по-многовариантни.

Съответно диференциацията на транзакционните разходи, свързани с необходимостта от наличие на силен партньор, зависи все повече от индустрията на предприятието и все по-малко се определя от сръчността или индивидуалния късмет на предприемача. Разходите за договорните отношения със силите за сигурност, характерни за определен бранш, стават все по-унифицирани по размер и разнообразни по форма. Можете да влезете във взаимоотношения с ФСБ, можете с частни охранителни агенции, можете с престъпни структури. Можете да платите в общия фонд на крадците или да станете спонсор на полицейско управление - разликите в размера на разходите ще бъдат незначителни.

По този начин динамиката на транзакционните разходи е уникално отражение на променящите се условия за развитие на руското предприемачество по време на пазарната реформа. Като цяло условията за навлизане на повечето индустриални пазари се усложниха сериозно и спрямо ситуацията преди пет години бариерата за навлизане се увеличи значително.

В обобщение могат да се направят два извода. Първо, категорията транзакционни разходи, която има значителни изследователски традиции в западната наука, се превръща в методологичен ключ към изучаването на руската реалност, по-специално височината и конфигурацията на бариерите за навлизане на пазара на нови бизнес субекти. И не говорим за сляпо заимстване на западни модели, а за използване на адекватен на пазарния характер на диалога апарат между всички участници в бизнес средата. Методологическият потенциал на този подход е толкова по-висок, колкото по-забележим е делът на разходите, които не са пряко свързани с производството на стоки и услуги, в разходите на икономическите субекти. А за съвременна Русия това е най-характерно с нейните обширни формализирани лабиринти от легален бизнес и неформални практики за преодоляването им.

Второ, транзакционните разходи за преодоляване на бариерите за навлизане на пазара за нови бизнес субекти със сигурност са се увеличили в сравнение със ситуацията преди пет до седем години. Въпреки това би било ясно опростяване да се разглежда този процес като еднакъв в отраслите, регионите, организационните и правните форми и т.н. С обща тенденция към тяхното нарастване, конфигурацията на бариерите за влизане беше доста динамична и отделните компоненти на ситуацията на бариерата ( образователни и полови предпочитания) стана още по-малко трудно. Като цяло трябва да се отбележи, че е налице ясно доминиране на неформалните практики за преодоляване на бариерите за навлизане, което е определен социален филтър, който ограничава нагласите на стартиращите предприемачи към законното поведение.

3.2. Трансакционните разходи за преодоляване на административните бариери са икономически загуби за обществото

Един от належащите проблеми на руската икономика е високото ниво на административни бариери при извършване на икономическа дейност. Административните бариери в икономиката са правила, установени с решения на държавни органи, спазването на които е задължително условие за извършване на дейност на пазара, входящи плащания за преминаване през бюрократични процедури, които обикновено не отиват в бюджета.

Административни пречки възникват в следните ситуации:

При получаване на достъп до ресурси и права на собственост върху тях (регистрация на предприятие, регистрация на промени в статута на предприятието, неговите уставни документи, получаване на право на наем на помещения, достъп до заеми и др.);

При получаване на правото за извършване на стопанска дейност (нейното лицензиране, регистрация на стоки, сертифициране на стоки и услуги и др.);

При текущото изпълнение на икономически дейности (санкции за нарушаване на установени правила, координиране на взетите решения с регулаторни организации, получаване на различни ползи).

Този „бариерен” характер на регулирането има редица значителни негативни последици. Първо, това води до сериозни икономически загуби за обществото, както преки, изразяващи се в покачване на цените, така и непреки, дължащи се на недостатъчно производство на БВП поради неефективно използване на ресурсите. Второ, той не решава проблемите, за които всъщност се създават бариери, като същевременно затруднява използването на други, по-ефективни методи за държавно регулиране. Трето, „бариерният“ характер на икономиката осигурява благоприятна почва за търсенето на ренти на държавните служители и свързаните с тях търговски структури, участващи в „бариерен“ бизнес.

Икономическите загуби за обществото от установяването на административни бариери пред бизнес дейността се състоят от два компонента:

Транзакционни разходи (плащания за правото на използване на ресурсите), причинени от необходимостта от преодоляване на бариери, значителна част от които се трансформират в загуби на населението поради повишаване на цените на дребно - преки загуби;

Спад в ефективността на използване на наличните ресурси и недостатъчно производство на стойност (наличието на административни бариери значително усложнява навлизането на пазара, предимно за малкия и среден бизнес, което води до намаляване на нивото на конкуренция според общата ефективност на икономиката) - косвени загуби.

Количественото определяне на преките загуби за обществото от наличието на административни бариери е доста сложен въпрос, като всеки количествен анализ на транзакционните разходи. Нека разгледаме оценките на цената на отделните административни бариери, както и някои оценки на общите преки загуби от наличието на такива бариери в руската икономика.

Регистрацията на юридически лица, според самите предприемачи, не действа като непреодолима бариера за навлизане на пазара. Но още на този етап можем да говорим за непродуктивни загуби на предприемачите, възлизащи на значителни суми в национален мащаб. Има два възможни начина за регистриране на предприятие: независимо и с помощта на фирма посредник. Може да се приеме, че пазарната стойност на посредническите услуги е приблизително равна на разходите на предприемачите за саморегистрация на предприятия (допълнителни разходи за време и ресурси), тъй като пазарът на посреднически услуги е конкурентен.

Цената на регистриране на стандартно предприятие „до ключ“ в Москва е около 12 000 рубли, в регионите варира от 2000 до 10 000 рубли. Цената на регистрация варира в зависимост от характера на предприятието и региона. В допълнение, цената на посредническите услуги за регистрация може да включва предоставяне на юридически адрес. Средната цена на регистрацията в страната е, според различни оценки, от 4600 рубли. (разходите за регистрация са равни на средната цена на посредническите услуги) до 10 000 рубли. (други разходи на предприемачите, които възникват дори при използване на услугите на посредници, се добавят към разходите за посреднически услуги). През 2000 г. всеки месец в Русия са регистрирани около 30 000 предприятия. Така общите разходи за регистрация на предприятия през 2000 г. варират от 138 милиона до 300 милиона рубли. месечно, а на годишна база - от 60 млн. до 130 млн. долара.В същото време официалната такса за регистрация варираше по региони - от 0,5 до 10 минимални работни заплати. Ако приемем 5 минимални заплати като средна стойност, официалните плащания за регистрация са приблизително 12 милиона рубли месечно. По този начин самите такси за регистрация представляват по-малко от 10% от общите разходи, свързани с регистрацията.

В Кузбас се опитаха да решат проблема с регистрацията, като прехвърлиха правото да регистрират предприятия и фирми от териториалните регистрационни камари на данъчните инспекции. Данъчните твърдят, че това ще опрости процедурата по регистрация и ще премахне ненужните административни бариери, които са пречели на предприемачите. Предприемачите от своя страна очакват скокове с учредителни документи, а адвокатските кантори виждат нови възможности за своя бизнес в новата процедура за регистрация. Според разработчиците на закона силата му е регистрацията на принципа на „един прозорец“ и процедурата, по която се унищожават фиктивните фирми. В рамките на 5 дни предприятието ще бъде регистрирано, а след още 5 дни ще бъде вписано в Единния държавен регистър на данъкоплатците. В този случай е важно точното съвпадение на действителния и юридическия адрес на организацията. Най-важното е, че всички процедури наистина са опростени и се създават доста големи икономии в национален мащаб.

Задължителната сертификация на стоките и услугите, която обхваща около 80% от продуктовата гама, е друга административна бариера. Според минимални оценки, изчислени съгласно препоръките на Държавния стандарт на Руската федерация, суми, еквивалентни на 120-150 милиона долара, се „изпомпват“ от индустрията и търговията под формата на такси за сертифициране. през годината.

Лицензирането на определени видове дейности също служи като много забележима административна бариера. През 2000г В Русия повече от 500 вида дейности подлежат на лицензиране, от които около 250 се основават на федералния закон „За лицензиране на определени видове дейности“, останалите подлежат на лицензиране въз основа на други закони и подзаконови актове. на съставните образувания на Руската федерация. Освен това след приемането на Закона за лицензиране на някои видове дейности през 1995 г. Налице е тенденция към постоянно разширяване на списъка от дейности, подлежащи на лицензиране, включително чрез необоснованото им фрагментиране.

Въпреки факта, че законът ясно определя, че лицензирането включва държавни органи и органи на местното самоуправление, на практика масово се създават ведомствени и регионални лицензионни, експертни и други центрове, контактът с които за получаване на предварително лицензионно експертно мнение е задължителен. Решенията за създаване на такива центрове се вземат по правило с ведомствени разпоредби и решения на регионални или местни администрации. Съществуват и изключения под формата на директни записи в държавните разпоредби.

Пример за това е лицензионната практика в Санкт Петербург. Лицензирането на всички видове дейности се извършва със задължителна предлицензионна проверка (преглед) на заявителя за определяне на съответствието му с лицензионните изисквания и условия. Предлицензионната експертиза се извършва както от специалисти на Лицензионната камара, така и от акредитирани от нея експертни центрове. Проверка на териториалното управление на МАП на Русия показа, че в периода от 1 юли до 19 ноември 1999 г. експертните центрове са извършили 1424 експертизи, а специалистите от Лицензионната камара са извършили 586. Според резултатите от анализа на заданията на експертни центрове, които се издават от Лицензионната камара за предлицензионна експертиза. Кръгът от въпроси, които са предмет на проверка включва изключително проверка на верността на лиценза, информацията и документите, представени от кандидата. В същото време търговските организации, включително преките конкуренти на кандидатите за лицензи и лицензополучателите, бяха акредитирани от Лицензионната камара като независими експертни организации. В резултат на разпространението на тази практика, стопански субекти, освен самата лицензионна такса, са принудени да плащат и за наложени услуги за предлицензионна проверка на документацията, а съдържанието на тези проверки всъщност дублира функциите на лицензиращите органи, които са задължени да проверяват верността на документацията, представена за получаване на лиценз.

За съжаление, в Русия не са провеждани проучвания, анализиращи общите разходи на предприемачите, свързани с получаването на лицензи, така че е трудно да се говори за конкретни цифри за икономическите загуби на обществото от наличието на тази административна бариера. Въпреки това можем да цитираме изчисление, направено от специалисти от Министерството на икономическото развитие и търговията на Руската федерация за един вид лиценз. По този начин процедурата за получаване на лиценз за производство на хляб включва посещение на до 8 органи, попълване на повече от 20 документа и струва до 15 хиляди рубли. и около 270 часа време. Себестойността на единица продукция се увеличава с 3%. На годишна база това означава над 100 милиона долара допълнителни разходи за населението. Наличието на лиценз обаче не гарантира качеството на продукта.

Друга административна бариера, за която са извършени количествени оценки на транзакционните разходи, е маркирането на продукти със знаци за съответствие, защитени от фалшифициране, въведено въз основа на Постановление на правителството на Руската федерация от 17 май 1997 г. № 601. Извършените изчисления от специалисти на Международната конфедерация на дружествата на потребителите (ConfOP) по поръчка на INP "Обществен договор", показаха, че приблизителният обем на пазара на знаци за съответствие и регистрационни знаци възлиза на 150-200 милиона долара през 2000 г. Освен това, разходите на търговските организации за прилагане на марката бяха 50-70 милиона долара, т.е. на деблокирането // Въпроси на икономиката. – 2001. - № 5].

Ако говорим за икономически загуби в резултат на постоянен контрол върху дейността на стопански субекти от различни регулаторни агенции, те се състоят от две части: преки разходи за плащане на глоби и „компенсации“ и непродуктивно време. Данни от проучване на малкия бизнес, проведено от Руския независим институт по социални и национални проблеми през 1999 г., показват, че разходите, свързани със „сенчестите“ плащания към регулаторните органи и непродуктивното изразходване на време, са сравними с плащанията на рекетьори.

Според данни, получени по време на задълбочени интервюта с бизнес мениджъри в Москва, общите плащания (включително наложените глоби) в сектора на организираната търговия на дребно възлизат на около 1 000 рубли. на месец на работно място. В същото време съотношението на разходите, свързани с непродуктивното използване на работното време и наказанията (официални и неофициални) е средно 3 към 2.

В областта на инвестиционната дейност съществена пречка за осъществяването й са множеството съгласувания с органите на изпълнителната власт на регионално и местно ниво, както и с правилника за дейността на проектантите. Трябва да се има предвид, че много изисквания към инвестиционните проекти не са кодифицирани, така че не е възможно да се вземат предвид на етапа на разработване на проекта. Цената на одобрението на проектната документация е около 10-15% от стойността на проекта, доставен на клиента до ключ.

В Кемеровска област е създаден експертен консултативен съвет по инвестиционни дейности към губернатора. Съветът ще се занимава с въпроси на развитието и държавната подкрепа за инвестиционната дейност в Кузбас. В него участваха представители на Областния съвет на народните депутати, ръководители на промишлени предприятия, представители на науката и бизнеса. Този консултативен орган е с широки правомощия и ще взема решения, включително за подпомагане на инвестиционни проекти и предоставяне на държавна подкрепа за тяхното изпълнение, до изготвянето на законопроекти за максимална подкрепа за изпълнението на конкретен проект. Тази мярка, предприета от администрацията на Кемеровска област, може значително да намали транзакционните разходи в инвестиционната дейност на Кузбас.

Подобни разходи възникват при получаване на договори за обществени поръчки, субсидии или заеми чрез държавни механизми за подкрепа на бизнеса. Както отбеляза В. Радаев: „Като цяло размерът на транзакционните разходи, свързани с плащането на услугите на държавни служители, варира от „скромни“ подаръци (цената на които сега може да се измери в един или няколкостотин долара) до 10% от размера на отпуснатата субсидия или стойността на сключения договор.

Оценка на общите преки загуби на руската икономика от наличието на административни бариери е дадена в изследване, проведено от група специалисти от Икономическия факултет на Московския държавен университет на името на М.В. Ломоносов, под ръководството на В. Тамбовцев. По негови данни месечните допълнителни разходи за преодоляване на административните бариери в сферата на търговията и производството възлизат на 18-19 милиарда рубли. Месечният оборот на дребно през 2000 г. е около 188 милиарда рубли. Така делът на изнудването в търговския оборот е около 10%. Разходите за потребителите от наличието на административни бариери и транзакционните разходи за преодоляването им варират от 500 до 550 рубли. на месец на семейство.

Така конкретни примери за административни бариери в руската икономика още веднъж потвърдиха наличието на високи транзакционни разходи в нея, които се трансформират в значителни преки икономически загуби за обществото.

3.3. Транзакционни разходи на микро ниво – ниски нива на индивидуални спестявания

Днес много експерти признават, че бавният растеж на руската икономика до голяма степен се дължи на високите транзакционни разходи. Ако проектираме вече класическите изследвания на транзакционните разходи върху руската реалност, можем уверено да кажем, че високите транзакционни разходи са неразделна характеристика на развиващите се пазари. Освен това влиянието на транзакционните разходи върху икономическия растеж не се ограничава до проблемите на спецификацията на правата на собственост и обезличаването на обмена. Като оказват влияние върху продължителността на работното време на индивидите и предлагането на труд, транзакционните разходи създават „омагьосан кръг” от ниски нива на натрупване, излизането от който е доста трудно.

Една от най-очевидните прояви на несъвършенството на пазара са значителните разлики в цените на един и същи продукт. В такива условия традиционната дилема „купувай или произвеждай“ за икономика с високи транзакционни разходи става второстепенна спрямо алтернативата „купувай или търси по-добра цена“. Разпространението на цените на днешните пазари не може да не увеличи несигурността на бъдещите пазари . В условията на несъвършенство на настоящето и несигурност на бъдещите пазари, най-надеждните икономически параметри на поведението на потребителите са нивото на работната заплата и нивото на текущото потребление, които определят разпределението на дохода между потреблението и спестяванията.

Човек прекарва част от времето си в търсене на най-добрата цена за закупуване на необходимите му потребителски стоки. Липсата на надеждна информация за текущите цени и несигурността на цените на бъдещи сделки не му позволяват да извърши класическото преразпределение на дохода между потреблението и натрупването, като вземе предвид лихвения процент. Следователно, в процеса на търсене на най-добра цена, той се стреми да създаде резерв, предназначен за бъдещо потребление, като естествено иска да резервира максимално възможното количество.

В един несъвършен пазар индивидът има възможност да максимизира абсолютната стойност на резерва, като търси благоприятна цена за стоки, които съставляват избраното от него ниво на текущо потребление. Времето за търсене намалява времето за работа. Съответно, при дадена работна заплата доходите на индивида намаляват. Но търсенето носи и положителни резултати. Благодарение на търсенето разходите също се намаляват, тъй като при дадено ниво на потребление цената на сделката намалява с увеличаване на времето за търсене.

Търсенето на по-добра цена се отнася до всяко забавление, което е алтернатива на работата под наем и създава доход чрез спестяване на цена. Включва и покупката на полуфабрикати с цел довеждането им до ниво на потребление, когато алтернативата „купувай или търси” се трансформира в класическата за теорията на транзакционните разходи парадигма „купувай или произвеждай”.

Определил желаното ниво на потребление, индивидът започва да заменя работното време с време за търсене на ниска цена. Естествено, индивидът ще търси, докато печалбата от разликата в цената стане по-голяма от загубените заплати. Съответно, на етапа на търсене на ниска цена, скоростта на намаляване на разходите ще бъде по-висока от скоростта на намаляване на приходите. Но ако човек вече знае къде да намери най-атрактивните цени, тогава той няма да губи време в търсене. В този случай приходите ще намалеят по-бързо от разходите в самото начало на търсенето.

Чрез анализиране на определени комбинации от индивидуални и пазарни параметри могат да се идентифицират разликите между развитите и развиващите се пазари. Ако приемем като хипотеза, че в модел на поведение в неразвита пазарна икономика нивото на работната заплата е ниско, а дисперсията на цените е висока, то за постигане на оптимално съотношение на разходи и приходи е необходимо потреблението да е ниско и тенденция за замяна на работното време с времето за търсене – висока. Моделът на поведение в една развита пазарна икономика ще бъде друг. Високата работна заплата и леката дисперсия на цените определят високо ниво на потребление и ниска склонност към замяна на работното време с времето за търсене. На развитите пазари увеличаването на времето за търсене е придружено от намаляване както на работното време, така и на времето за „чисто свободно време“. На несъвършените пазари ситуацията може да е съвсем различна. Увеличаването на времето за търсене води до намаляване на работното време и до увеличаване, а не до намаляване на времето за „чисто свободно време“. Следователно, при равни други условия, търсенето на евтини стоки на несъвършените пазари има много благоприятния страничен ефект от увеличаването на количеството „чисто свободно време“.

В резултат на това е възможно да се установи взаимозависимост между степента на несъвършенство на пазара, възможността за замяна на работното време с търсене и склонността към потребление и натрупване: като се има предвид нивото на заплащане и степента на несъвършенство на пазара, толкова по-ниско е нивото на стремежите, толкова по-ниска е готовността за замяна на работното време с търсене на евтини стоки.

Ако се върнем към анализа на модела на поведение на индивида на микрониво, тогава един от най-интересните начини за неговото развитие е изследването на възможността за икономии от мащаба при търсене. Този феномен е добре известен и има различни обяснения. Например, икономиите от мащаба на търсенето могат да бъдат концептуализирани като намаляване на фиксираните разходи за търсене на единица, свързани с пътуване до магазин.

Нека разгледаме способността на индивида да увеличи текущото потребление чрез преразпределение на времето. Да предположим, че дадено лице реши да увеличи текущото потребление чрез увеличаване на работното време. В този случай той е принуден да намали времето за търсене. Но намаляването на времето за търсене автоматично увеличава цената на закупените стоки. Това означава, че опитът за увеличаване на потреблението чрез увеличаване на работното време ще бъде неуспешен. Намаляването на времето за търсене ще повиши цените по такъв начин, че увеличеният доход поради увеличеното работно време ще се изразходва за по-малко, а не за повече стоки. И за да се оптимизира съотношението на приходите и разходите с увеличаване на работното време, е необходимо да се намали потреблението.

Но съвсем различна ситуация се развива, ако индивидът реши да увеличи потреблението не чрез намаляване на времето за търсене, а като го увеличи спрямо оптималното. Ще има икономии от мащаба на търсенето.

Икономията от разликата в цената, която при по-малко количество закупени стоки беше нерационална, тъй като не покриваше загубата на работно време, ще стане ефективна, ако обемът на потреблението се увеличи спрямо времето за търсене. Ще получим същия резултат, ако третираме пътуването до магазина като фиксиран разход за търсене на продукти. Да речем, едно пътуване до хипермаркет за една или две стоки е нерационално. Но веднага става оправдано, ако малка разлика в цената се умножи по голям брой стоки. Но представеният модел донякъде променя разбирането за подобни икономии от мащаба. Тя обръща внимание на възможността за увеличаване на консумацията по време на самото търсене, чрез увеличаване на времето му. Моделът отразява ситуация, в която прекарваме повече време в хипермаркетите от планираното. Пристигайки там, ние се опитваме да извлечем максимума от пътуването, тоест да намалим разходите за единица, но в същото време купуваме повече стоки, прекарвайки повече време. Така при дадена работна заплата обемът на потреблението наистина може да се увеличи, но не чрез увеличаване на работното време, а само чрез увеличаване на търсенето на по-евтини стоки.

Сега нека да видим как увеличението на ставката на заплатата влияе върху модела на поведение на индивида. При постоянна работна заплата опитът за увеличаване на работното време води до намаляване на потреблението поради повишаване на цените на закупените стоки, причинено от намаляване на времето за търсене. Тази ситуация лесно може да се проектира върху растежа на заплатите. Леко увеличение на ставката на заплатите може просто да бъде „изядено“ от по-високи цени, ако намалим времето за търсене на работа. В представения модел класическият ефект на заместване има много сериозен „враг“ под формата на цени на несъвършени пазари, които зависят от времето за търсене. Но това не означава, че този ефект е невъзможно да се прояви.

Първо, със значително увеличение на ставката на работната заплата ще покрие нарастването на потреблението и ще компенсира повишените цени. Второ, дори и при не много значително увеличение на ставката на заплатата, човек може да увеличи работното си време. Освен това той дори може да намали потреблението. Именно в тази светлина трябва да се разглежда положителният отговор на високите проценти на извънреден труд. Потреблението в такива случаи може действително да бъде намалено. Подобна „жертва” може да се дължи на мотива за увеличаване на работното време, за да се увеличи степента на натрупване. И за да увеличи степента на натрупване, човек може да намали текущото потребление.

Разбира се, за индивида е по-лесно да увеличи не спестяванията, а текущото потребление, използвайки икономии от мащаба при търсене и повишена ставка на заплатите. В тази ситуация обаче започват да се прилагат други ограничения. При закупуване на дълготрайни стоки процентът на спестявания все още може да намалее. Увеличението на заплатите може да не е достатъчно, за да компенсира намаляването на работното време. Ако човек се опитва едновременно да запази нивото на спестяванията постоянни и да спести в мащаба на търсенето, тогава той ще трябва да се задоволи със спестяване в мащаба на търсене на стоки с ниска стойност. Последното е трудно съвместимо с модела на поведение при нарастване на заплатите, което може да означава повишаване на качеството на потреблението.

Колкото по-висока е реалната заплата, толкова по-малко ценни стоки се придобиват поради икономии от мащаба, при условие че се стремим поне да не намаляваме размера на спестяванията. Логично ограничение за продължаване на търсенето е качеството на текущото потребление. Но това ограничение отслабва до голяма степен, ако, първо, направим обект на анализ хранителни продукти, чието търсене има много ниска еластичност, и, второ, считаме недостатъчното потребление на хранителни продукти като първоначална ситуация, когато Желаното ниво на потребление е първоначално недостижимо поради ниската работна заплата, което предполага много ниска първоначална норма на натрупване. При това положение увеличението на реалните заплати може да увеличи както спестяванията, така и текущото потребление на хранителни продукти, но при едно условие – индивидът лесно ще жертва работното си време.

Не трябва да забравяме, че степента на несъвършенство на пазара също влияе върху динамиката на „чистото свободно време“. На несъвършените пазари увеличаването на времето за търсене е придружено не от намаляване, а от увеличаване на времето за „чисто свободно време“. Този фактор също може да повлияе на вземането на решения. С други думи, в условията на неразвити пазари, недостатъчно потребление на хранителни продукти и ниска норма на натрупване, увеличаването на ставката на работната заплата е по-вероятно да доведе до намаляване на работното време, отколкото до неговото увеличаване.

В развитите страни проблемът с недостатъчното потребление не съществува. За пазарите на развитите страни обаче не може да се каже, че са перфектни, поне що се отнася до разсейването на цените. И несъвършенството на пазарите, или по-скоро дисперсията на цените, значително усложнява избора при увеличаване на ставката на заплатите. На такива пазари не само ефектът на заместване, но и ефектът на дохода има мощно противодействие. Преразпределението на времето може да промени или скоростта на натрупване, или структурата, или по-точно качеството на потреблението. Ето защо, колкото и да е парадоксално, за индивида е много по-лесно да не преразпределя времето нито в полза на работа, нито в полза на търсене. Нормата на натрупване ще остане непроменена, а ръстът на потреблението ще съответства на нарастването на работната заплата. Това предположение съвпада с хипотезата на Р. Еренберг и Р. Смит. Според тях „анализът момент по момент на трудовото поведение на мъжете като цяло води до заключението, че както ефектът на дохода, така и ефектът на заместване са малки и може би дори нулеви“.

Отговорът на въпроса защо ефектите на заместване и доходите могат да клонят към нула за мъжете може да се намери чрез изследване на увеличението на ставката на заплатите върху стойността на резерва и нормата на спестяване.

Поддържането на работното време непроменено, докато заплатите нарастват, оставя степента на натрупване постоянна, но само ако тази норма на натрупване устройва индивида. Ситуацията, когато дадено лице изразходва предварително натрупани средства или използва потребителски кредит, може да се запази само в краткосрочен план. Разбира се, индивидът ще се стреми да гарантира, че доходите надвишават разходите.

Сега нека интерпретираме оригиналния модел по различен начин. Нека доходите на семейството са равни на разходите, докато съпругът създава резерв, за да издържа жена си. Няма нищо неестествено в предположението, че съпругът печели повече, докато жената прави повечето покупки. Но относителната динамика на работното време за времето на търсене на жените е по-висока от относителната динамика на покупните цени за същото време на търсене. Тъй като мъжете и жените в семейството се сблъскват с пазари с еднаква степен на несъвършенство, с по-високо ниво на потребление (покупки или довеждане на полуготови продукти до нивото на потребление, когато, както е обичайно в много източни култури, съпрузите пазаруват) и по-ниска заплата, работното време на жените ще бъде по-чувствително към промените във времето за търсене, отколкото при мъжете. Следователно не е изненадващо, че „изследванията също установяват като цяло, че при жените ефектът на заместване доминира върху ефекта на доходите“. По-нататъшното развитие на модела може да доведе до заключението: увеличаването на броя на децата може да принуди мъжете да спестят от потреблението си и да работят повече при дадена заплата, но увеличаването на ставката на заплатата ще принуди многодетния баща да намали работното си време.

По този начин, тъй като съвършенството на пазара не може да бъде постигнато за една нощ и стесняването на ценовия диапазон на стоковите пазари отнема известно време, проблемът за увеличаване на нормата на натрупване е концентриран в областта на заетостта и потреблението. Следователно е очевидно, че в руските условия масовият внос на потребителски стоки, насърчаващ демонстративното потребление, има отрицателен страничен ефект. Освен това, колкото по-висок е делът на дълготрайните стоки в текущото потребление, толкова по-нисък е процентът на натрупване.

В контекста на предоставения модел е ясно, че в условията на несъвършени пазари покупката на дълготрайни стоки не просто увеличава разходите и „изяжда“ спестяванията. Родено в условия на разпръснати цени, явното потребление е придружено от намаляване на работното време в полза на търсене на изгодни цени или в полза на други източници на доходи. Възниква един вид "порочен кръг". Исторически ниските нива на потребление и ниските доходи на пръв поглед трябва да засилят ефекта на заместване и да стимулират предлагането на работна ръка. Но в условията на несъвършени пазари и големи разлики в цените на потребителските стоки повишаването на заплатите стимулира ефекта на дохода. Този ефект се засилва от несъвършенството на самия пазар на труда, което позволява да се увеличи не само търсенето, но и „чистото свободно време“ за сметка на работното време. А явното потребление само засилва тази тенденция.

Заключение

Съвременните пазарни отношения са неразривно свързани с понятието транзакционни разходи. Те включват разходи, свързани с търсене на информация, разходи за преговори, работа по измерване на свойствата на продукт (услуга), разходи за спецификация и защита на правата на собственост, както и разходи, свързани с преодоляване на опортюнистичното поведение на контрагентите.

Политическа икономия на 19 век. всъщност абстрахиран от транзакционните разходи. Въпреки това, през ХХ век. Стана просто невъзможно да не ги забележите. В пазарната икономика, където субектите са изолирани един от друг, предпоставка за размяна е собствеността върху стоките от агентите на икономическите отношения. Собственикът, влизайки в пазарни отношения, определя как и при какви условия икономическата изгода ще бъде прехвърлена на друго лице, тоест какъв е обектът на прехвърляне: права на ползване, притежание, разпореждане, управление и др. на необходимите данни за правомощията на продавача включва в разходите за търсене на информация и договаряне. Пълната собственост обикновено включва цял набор от права: притежание, ползване, разпореждане, управление, право на доход, върху капиталовата стойност на стоката, на сигурност, за прехвърляне на стоката по наследство или завещание, както и безсрочност, забрана за вредна употреба, отговорност под формата на събиране и остатъчен характер.

Делът на транзакционните разходи е особено висок в общество, където правата на собственост са слабо дефинирани (специфицирани) и механизмът на взаимодействие между държавните агенции и бизнес субектите не е разработен. Такива условия са характерни за страните, които преминават към пазарна икономика. Освен това съществен компонент на транзакционните разходи в икономиката в преход са разходите за институционална трансформация (институционални капани). Много характеристики на преходния период в Русия до голяма степен се обясняват с тези разходи. Недостатъчно развитата правна страна на пазарните отношения създава благоприятни условия за измами, измама и изкривяване на информацията за потребителските свойства на стоките и тяхната реална стойност.

След като разгледахме основните прояви на транзакционните разходи в съвременната руска икономика, могат да се направят следните основни изводи:

1. Руската икономика вече е достигнала ниво, при което „обслужването на сделката“ поглъща огромни ресурси, но производителността на успешна сделка продължава да остава на по-ниско ниво в сравнение с разходите;

2. на макро ниво транзакционните разходи се проявяват преди всичко в необходимостта от преодоляване на административните бариери при извършване на икономически дейности, което в резултат води до значителни преки икономически загуби за обществото под формата на нарастващи цени на дребно и недостатъчно производство от БВП поради неефективно използване на ресурсите;

3. транзакционните разходи сами по себе си са значителна бариера за навлизане на пазара за малкия бизнес, което от своя страна влияе върху конкурентоспособността на пазарната среда, качеството на стоките и тяхната достъпност за потребителите;

4. на микрониво транзакционните разходи, влияещи върху продължителността на работното време на индивидите и предлагането на труд, допринасят за създаването на ниска норма на натрупване.

По този начин транзакционните разходи оказват огромно влияние върху функционирането на пазара. Следователно тяхното отчитане и минимизиране трябва да представлява най-важният параметър от икономическата дейност на всяка фирма и икономиката като цяло. Нещо повече, това е възможно благодарение на усъвършенстването на правните норми, както и укрепването на етичните основи, честността и отговорността и идеологията на консенсуса в обществото. Последното направление може да доведе до създаването на мека пазарна инфраструктура и да се превърне в най-ефективния и рентабилен начин за защита на интересите на всички.

Списък на използваната литература:

1. Аузан А., Крючкова П. Административни бариери в икономиката: задачи за деблокиране // Въпроси на икономиката. – 2001. – №5.

2. Барсукова С. Ю. Транзакционни разходи за навлизане на пазара на малкия бизнес // Проблеми на прогнозирането. – 2000. – бр.1.

3. Гайдар Е. Възстановителен растеж и някои характеристики на съвременната икономическа ситуация в Русия // Въпроси на икономиката. – 2003. – №5.

4. Кирдина С. Институционална структура на съвременна Русия: еволюционна модернизация // Въпроси на икономиката. – 2004. – №10.

5. Кузминов Я. И. Курс на институционална икономика: институции, мрежи, транзакционни разходи, договори. – М.: Държавен университет Висше училище по икономика, 2006. – 442 с.

6. Лесних В., Попов Е. Транзакционни разходи в икономика в преход // Световна икономика и международни отношения. – 2006. – №3.

7. Ляско А. Доверие и транзакционни разходи // Въпроси на икономиката. – 2003. – No1.

8. Малахов С. Транзакционни разходи, икономически растеж и предлагане на труд // Въпроси на икономиката. – 2003. – №9.

9. Микроикономика: практически подход: учебник / изд. Грязнова А. Г., Юданова А. Ю. - М.: КНОРУС, 2007. - 672 с.

10. Овсиенко Ю., Петраков Н. Руската трансформация и нейните резултати // Въпроси на икономиката. – 2004. – №5.

11. Чабанов В. Е. Икономиката на XXI век, или третият път на развитие. – С. – П., 2007. – 463 с.

12. Шамхалов F.I. Държава и икономика. Власт и бизнес. – М., 2005. – 358 с.

13. Shastitko A. E. Външни ефекти и транзакционни разходи. – М., 1997. – 112 с.

Електронни ресурси:

1. http://www.ako.ru/press

2. http://www.ie.boom.ru

3. http://www.iet.ru

4. http://www.regnum.ru/news/economy

Северна Д.К. Институции, институционална промяна и икономическо представяне. – М., 1997. – С.45

Коуз Р. Фирма, пазар и закон. – М., 1993. – С.6

Терминът "преразпределение" обозначава вид икономически отношения, при които движението на ценностите и правата за тяхното използване се опосредства от центъра.

С. Кирдина „Институционална структура на съвременна Русия: еволюционна модернизация” // Проблеми на икономиката. – 2004. - № 10. – стр.96

С. Кирдина „Институционална структура на съвременна Русия: еволюционна модернизация” // Проблеми на икономиката. – 2004. - № 10. – стр.97.

Северна Д.К. Институции и икономически растеж: историческо въведение. – М., 1993. – С.71.

Русия в цифри. Кратък статистически сборник. Goskomstat на Русия. – М, 1998.

Олейник А. Институционални капани на следприватизационния период в Русия // Проблеми на икономиката. – 2004. - № 6. – стр.79.

Попов Е., Лесних В. Транзакционни разходи в икономика в преход // Световна икономика и международни отношения. – 2006. - №3. – стр.75.

Попов Е., Лесних В. Транзакционни разходи в икономика в преход // Световна икономика и международни отношения. – 2006. - №3. – стр.76.

Барсукова С.Ю. Транзакционни разходи на малки предприятия, навлизащи на пазара // Проблеми на прогнозирането. – 2000. - No1. – С.110.

Еренберг Р., Смит Р. Съвременна икономика на труда: теория и публична политика. – М., 1996. – С.223.

Малахов С. Транзакционни разходи, икономически растеж и предлагане на труд // Проблеми на икономиката. – 2003. - № 9. – стр.60.

Учените са направили много опити да оценят стойността на транзакционните разходи. Някои от оценките се отнасят до единен пазар (например Г. Демсетц оценява разходите за обмен на акции за пари на Нюйоркската фондова борса). Други са икономиката като цяло.

Дъглас Норт предложи да се идентифицират факторите, които влияят върху стойността на транзакционните разходи. Между тях

Размер на пазара: когато отношенията са персонализирани, разходите

намаляват. Напротив, безличните отношения изискват големи разходи за сключване на договори;

Необходимостта от измерване на стоки за обмен;

Системата на принудата като реакция на развитието на договорното

отношения, но не идеални и неспособни да осигурят напълно принуда. Идейни нагласи и представи на индивидите.

За да оценят стойността на транзакционните разходи на макроикономическо ниво, Дж. Уолис и Д. Норт използват концепцията за транзакционния сектор (най-успешният опит за оценка на стойността на транзакционните разходи). Този сектор включваше:

Търговия на едро и дребно;

Застраховка;

Банков сектор;

Сделки с недвижими имоти;

Разходи за управление в неназовани отрасли;

Държавни разходи за съдебна и правоприлагаща дейност.

Въз основа на този подход за дефиниране на транзакционния сектор беше определена стойността на транзакционните разходи в американската икономика. Според изчисленията делът на транзакционния сектор в САЩ се е увеличил повече от два пъти - от 26% от БВП през 1870 г. до 55% през 1970 г.

Причини за разрастването на транзакционния сектор:

1. Развитието на средствата за транспорт и комуникация, задълбочаването на специализацията и разделението на труда доведоха до факта, че обменът започна да бъде безличен, обезличен. Това изискваше широко използване на правни експерти.

2. Печелившото използване на скъпо оборудване изисква масово производство на продукти. Икономиите от мащаба са свързани с увеличаване на средните транзакционни разходи. Голямото предприятие е свързано с допълнителни разходи за осигуряване на непрекъснато снабдяване с ресурси; координация и контрол върху действията на хората в компанията; продажба на произведената продукция

3. Засилване на ролята на правителството в отношенията му с частния сектор.

Факторите, допринасящи за нарастването на транзакционните разходи в руската икономика, включват:

Административни бариери;

Ниско ниво на доверие в ангажираността на партньорите;

Нестабилно парично обръщение, опортюнистично поведение;

Неразвита пазарна инфраструктура (комуникации, транспорт, застраховане);

Разрушаване на системата за управление на икономиката;

Прекъсване на традиционните икономически връзки;

Държавна политика (слаба защита на правата на собственост и

прекомерна намеса в регулирането на пазарната дейност (деформиращият ефект на пазарните сили, създаването на изкуствени бариери за влизане и излизане от пазарите).

Тестови въпроси и задачи

1. Какво е сделка и кой първи класифицира сделките? Назовете различните класификации на видовете транзакции (според D. Commons, според O. Williamson, според K. Polanyi).

Понятие и значение на сделката.

Транзакцията е човешка дейност под формата на отчуждаване и присвояване на права на собственост и свободи, приети в обществото, които се извършват в процеса на планиране, наблюдение на изпълнението на обещанията, както и адаптиране към непредвидени обстоятелства.

Правата на свобода се разглеждат като отделна категория. В случая се използва правната гледна точка. Това се дължи на факта, че правата на свобода не принадлежат към категорията на правата на собственост в правния смисъл, дори и да не се ограничаваме до континенталната правна традиция и да вземем предвид особеностите на обичайното право. В същото време в рамките на новата институционална икономическа теория правата на свобода могат да се разглеждат като подвид на правата на собственост. Това се дължи на акцента върху стимулите при определяне на значението на правата за обяснение на действията на икономическите агенти и взаимодействието между тях по отношение на ограничените ресурси.

Има и друг аспект на определението за сделка. Институциите осигуряват разширяването на волята на индивида отвъд зоната, в която той може да влияе директно на околната среда чрез своите действия, тоест извън обхвата на физическия контрол. Това разпределение се оказва сделкиза разлика от индивидуалното действие като такова (наличност)или обмен на стоки.

Когато се разглежда транзакция, ограниченията, социалният произход или контекстът, в който те (действията) се разглеждат, трябва да бъдат изрично дефинирани. Така сделката се оказва действие, основано на взаимодействието между хората.

В икономическата теория взаимодействието между хората се разглежда на фона на такива ключови допускания като ограничени ресурси и следване на собствените интереси. Ето защо сделката съдържа в имплицитна форма три момента, които същевременно са отражение на три типа обществени отношения: конфликт, зависимост и ред16. Първо приближение конфликтможе да се определи като отношение на взаимно изключване по отношение на използването на ограничен ресурс. взаимозависимост- отношение, отразяващо взаимното разбиране на възможностите за подобряване на благосъстоянието чрез взаимодействие. Поръчка- връзка, чрез която се определя не само общата печалба, но и нейното разпределение между заинтересованите страни.

Предложената дефиниция на транзакция ни позволява да анализираме различни форми на икономическа дейност в рамките на една и съща система от понятия. Така тази дефиниция е елемент от общата икономическа теория от гледна точка на възможностите за анализ на алтернативни и/или допълващи се икономически системи.

Дефиницията на сделката и коментарите към нея позволяват да се формулира последователността на по-нататъшното представяне. Първо, трябва да разгледаме видовете транзакции. Второ, да разберем какво определя едновременното съществуване на различни видове транзакции и процеса на замяна на един вид с друг.

Видове сделки.Значението на класификацията на транзакциите е, че тя показва възможностите за сравнителен анализ на отделни институционални алтернативи, които опосредстват обмена между икономическите агенти. Дискретните институционални алтернативи са набор от системно затворени (неделими, допълващи се) набори от правила, които опосредстват взаимодействието между хората по отношение на ограничени блага.

Един от вариантите за класифициране на транзакциите е предложен от J. Commons. Той идентифицира три вида транзакции: търговия, разпределение и управление17. Както беше отбелязано по-горе, този раздел ще се съсредоточи само върху чисти типове транзакции.

При търговска сделказа да се извърши фактическото отчуждаване и присвояване на права и свободи на собственост, е необходимо взаимното съгласие на страните, основано на икономическия интерес на всяка от тях в съответствие с относителната сила на договаряне, правен статут и др. Така в тази сделка, условието за присвояване на стока е признаването от контрагента на присъствието, че стойността на дадена вещ е не по-малка от тази, която вещта, с която разполага, има за него.

Търговската сделка е единствената форма, при която е възможно да се спазват условията за симетрия на правните отношения между контрагентите.

Примери за транзакционни транзакции включват действията на служителя и работодателя (или техните синдикати) на пазара на труда, поведението на законодателите на политическия пазар и действията на заемодателя и заемополучателя на пазара за временно свободни средства. Всяка страна независимо приема финала

16 Комънс Джон Р. (1931), Институционална икономика, 21 American Economic Review, 656.

решение за участие в борсата, въпреки че последното може да е асиметрично, ако, да речем, различни предприемачи се противопоставят на силен синдикат, или обратното. От тази гледна точка транзакцията на сделката се извършва между страни, които са равни в правно отношение, но не непременно равни в силата на договаряне, de facto.

Но във всеки случай същността на търговската сделка е размяната на права на собственост въз основа на доброволно споразумение между разменящите страни, което е следствие от симетрията на правоотношенията, в които се намират тези икономически агенти. Един законодател може да гласува в подкрепа на проект, към който неговите интереси са относително слаби, в замяна на подобна подкрепа от друг законодател за проект, към който първият се интересува. По този начин, от гледна точка на съвременната икономическа теория, logrolling, чиято същност се свежда до подкрепа за една сметка в замяна на подкрепа за друга, е една от формите на търговски транзакции на политическия пазар.

В контролна сделкаключът е връзката управление-подчинение, която включва такова взаимодействие между хората, когато правото за вземане на решения принадлежи само на една страна (поради делегиране, узурпация, придобиване и т.н.). Този тип сделки съществуват във вътрешнофирмените отношения, в бюрократичните организации и в по-широк план във вътрешнойерархичните отношения. Управленските транзакции съществуват поради факта, че правото на вземане на решения (съответно правото на свобода, според J. Commons) се разменя за доход, чиято очаквана полезност трябва да надвишава тази, съответстваща на пазарната работна заплата на пазара. Поради това условие трудовите договори са коренно различни от другите доброволни договори, което налага разграничаването на свободата като специално право.

Типични примери за транзакции на управление са поведението на роб и робовладелец, работник и господар, началник и подчинен в съответствие с формалните правила. При сделката за управление поведението е явно асиметрично, което е следствие от асиметрията на правния статус на страните и съответно асиметрията на правоотношенията. Предмет на сделката са правата върху обменяните стоки. Обект на сделката за управление е поведението на една от страните по правоотношението.

Ако сделката съответства на нейната концепция, робовладелецът, господарят или шефът дава команди, като по този начин пряко изразява своята воля, а робите, работниците или подчинените ги изпълняват, независимо дали това съвпада с техните интереси или не. Екип- едностранно ограничаване на набора от допустими действия, които могат да предприемат роби, работници и подчинени и др.

В този случай разликите между типовете команди не са съществени. По отношение на проблема с избора, това означава, че процедурата за оценка на алтернативите като средство за избора им е заменена от ограничения, които оставят на разположение само една алтернатива. Поне така може да се представи най-простата версия на транзакция с чист контрол. От своя страна ефективността на ограниченията се определя от ефективността на съществуващата система за санкциониране на поведение, която определя не само структурата на наградите и наказанията, но и тяхната интензивност. Несигурност

не ни позволява абсолютно точно да конкретизираме действията на човек, както и да моделираме умствени процедури за тяхното изпълнение за него, тоест напълно да го „програмираме“. И от тази гледна точка истинската сделка е комбинация от елементи на чисти видове сделки.

В сделката за нормиранеасиметрията на правното положение на страните остава, но мястото на управителя се заема от колективен орган, който изпълнява функцията на конкретизиране на правата. По-специално, изготвянето на бюджета на компанията от борда на директорите, както и федералния бюджет от правителството и одобрението от органа на представителната власт, решението на арбитражния съд по отношение на спор, възникнал между съществуващи субекти, чрез които богатството се разпределя, са нормирани сделки. Едната страна (управителен съвет, съд) определя правата на другата (ръководители на отдели, ищец и ответник).

В същото време може да има обжалвания от една страна към друга, които външно могат да приличат на преговори: за да се докаже възможността за присвояване или необходимостта от отчуждаване на стока, е необходимо да се представят достатъчно основания. Само една страна обаче има изключителното (формално) право да вземе окончателното решение. Субектът на нормиране не е задължително да има способността да определя действията на нормирания (както се случва при контролна сделка).

За разлика от управленските транзакции, кандидатите за съответния дял от богатството играят активна роля в прилагането на правата на свобода. За разлика от сделката, преговорите се провеждат под формата на излагане на аргументи, подаване на петиция и красноречие. По този начин редът на действията в транзакциите за управление и нормиране на всяка страна определя характеристиките на получения резултат.

Едни и същи операции могат да бъдат опосредствани от различни видове транзакции в зависимост от правилата, които регулират отношенията между икономическите агенти. Така например, ако няма ограничения за нивото на лихвата, начислявана от търговските банки, тогава предоставянето и получаването на кредит е предимно транзакционна транзакция и от двете страни. Освен това, ако достатъчно голям брой икономически агенти действат от страната на търсенето и предлагането, тогава получената цена ще се възприема от всеки от тях като нещо външно.

Ако държавата определи максимално ниво на лихвения процент и той се окаже ефективен (под потенциалното равновесие), тогава загубите в паричния доход на банката могат да бъдат компенсирани от възможността да налага своята воля при вземането на решения, т.е. да използва сделка за управление или да установи правилата, които определят правата на една или друга.друга категория кредитополучатели. По този начин елементите на транзакция за нормиране (или управление) са „включени“ в транзакция, която на пръв поглед е транзакция.

Когато анализираме отношенията между роб и робовладелец, шеф и подчинен, транзакцията на управление се допълва от сделката на сделката, което ни позволява да говорим за наличието на, макар и имплицитно, договор. Всъщност на

18 Пак там, 648–654.

В този подход към анализа на вътрешнойерархичните отношения в рамките на една принудителна (централно управлявана) икономика е изградена концепцията за административния пазар, икономиката на координацията, която е използвана за обяснение на организацията на обмена в рамките на на икономическа система, формално характеризираща се със строго централизиран ред за вземане на решения.

Определянето на съдържанието на една транзакция и изясняването на връзката й с правилата като ключови компоненти на институцията позволяват да се представи един от най-интересните проблеми на съвременната икономическа теория – проблемът за транзакционните разходи.

Разгледаните видове транзакции позволяват да се разграничат понятията „транзакция“ и „размяна на стоки“. Ключът към разграничаването на тези две понятия е абстрахирането от пространството и реалното време, в което протичат икономическите процеси. Чистият обмен е мигновен и няма пространствено-времеви компонент.

Строго погледнато, само търговската сделка е „подобна“ на размяната на стоки. Разликата между търговската транзакция и размяната на стоки става по-очевидна, ако те са разделени не само във времето (съгласно принципа „законен контрол - бъдещ физически контрол“), но и в естеството на възпроизводимост. Ако търговската транзакция е присвояване на едни права чрез отчуждаване на други, то размяната предполага сделка във физически термини, тоест движение на стоки, чието значение се изразява в стойността на правата върху тях. Фючърсните транзакции са най-чистият пример за транзакция, за разлика от борсата, когато се продава и купува само правото за придобиване или продажба на продукт в бъдеще, въпреки че последният може все още да не съществува, например зърно (ако сделката е сключена през пролетта на N-ro година за доставка на съответната партида зърнена реколта N-ro година през есента на предварително договорена цена).

При разграничаване на обмена на стоки и транзакции може да се използва и двойното значение на понятието „благо“, което Дж. Комънс влага в него19 – технологично и собственическо (проприетарно). В съответствие със здравия разум, въз основа на прякото възприемане на взаимодействието между икономическите агенти, само определено количество стока X се прехвърля от ръка на ръка в замяна на определена сума пари M. Междувременно най-важният момент от този процес е двойно отчуждаване и преотстъпване на вещни права. Така, строго погледнато, за покупко-продажба на вещни права не се предлагат стоки, а не пряко обекти на вещни права. Съответно, цената на дадена стока отразява не само нейната стойност въз основа на физически характеристики, но и стойността, свързана с набор от отчуждени и преотстъпени права. Формулираният подход към разграничението между търговска сделка и размяна на стоки съответства на концепцията за продукт на Бюканън, който се дефинира като двойка, състояща се от „обикновен“ продукт (стока) и определена договорна форма на неговата покупка или продажба20. .

19 Комънс, Джон Р. (1950), Икономиката и колективните действия,Ню Йорк: Macmillan, 44.

20Тамбовцев В.Л. (2001a), Институционалният пазар като механизъм за институционална промяна // Социални науки и модерност,№5, стр.34.

Способността за извличане на ползи от обмена се влияе не само от общата стойност на транзакционните разходи, но и от разпределението на тежестта им между участниците в обмена. Ефективността на разпределението на ресурсите зависи не само от общото ниво на транзакционните разходи и разпределението между заинтересованите страни, но и от структурата, определена от посоките на потенциални и реални споразумения между икономическите агенти.

Транзакционните разходи не са единственият компонент на производствените разходи. Следователно е необходимо да се определи връзката между транзакционните и трансформационните разходи.

Трансакционни разходи: определение, условия на възникване, значение.Първото, най-общо определение, което може да се даде, се основава на определението за транзакция:

транзакционните разходи са стойността на ресурсите (пари, време, труд и др.), изразходвани за планиране, адаптиране и осигуряване на контрол върху изпълнението на задълженията, поети от индивидите в процеса на отчуждаване и присвояване на права на собственост и свободи, приети в обществото.

Производствените разходи, в съответствие с новата институционална икономическа теория, се състоят от две части - разходи за трансформация, свързани с промяната или възпроизвеждането на физическите характеристики на стоките, и транзакционни разходи, отразяващи промяната или възпроизвеждането на „законни“, и по-общо, институционални характеристики.

Ако си представим икономиката като система за поддържане на живота, тогава транзакционните разходи могат да се разглеждат като разходи за функциониране на икономическата система. Когато се дефинира съдържанието на понятието „транзакционни разходи“, понякога се използва аналогия, предложена от Кенет Ароу: транзакционните разходи в една икономическа система са подобни на феномена на триенето в света на физическите обекти. Тази аналогия ни позволява да говорим за универсално разпределение на транзакционните разходи.

Концепцията за транзакционните разходи е от ключово значение в новата институционална теория, тъй като институциите се обясняват не през призмата на конфликт на класови интереси, а от гледна точка на възможностите за спестяване на транзакционни разходи.

За да се обясни феноменът на транзакционните разходи, два момента са най-важни: несъответствието между икономическите интереси на агентите, които взаимодействат помежду си, и феноменът на несигурността. Несигурността се определя не само от фрагментацията (и, като правило, изкривяването) на информацията, достъпна за индивидите, но и от ограничените възможности за нейната обработка, които те (агентите) имат.

Като се има предвид наличието на два аспекта в обяснението на транзакционните разходи, те могат да се тълкуват като разходи за координиране на дейностите на икономическите агенти и елиминиране на разпределителния конфликт между тях. Тъй като координацията е ключов компонент на всяка организация, без да се вземат предвид транзакционните разходи (явно или имплицитно), икономическият анализ би бил непродуктивен

Значението на анализа на транзакционните разходи ще стане по-ясно, ако предложим историческа илюстрация, дадена от Д. Норт:

„Търговията, както ни учи теорията за международната търговия, винаги е обещавала ползи, но имаше и пречки, които попречиха на тази полза да бъде реализирана. Освен това, ако единствената пречка за развитието на търговията бяха транспортните разходи, тогава би имало обратна връзка между транспортните разходи, от една страна, и търговията, обмена и благосъстоянието на държавите, от друга. Но нека си припомним, че още в зората на нашата ера, както показва опитът на Римската империя от 1-2 век, беше възможно да се покрият огромни територии с търговски връзки, въпреки всички транспортни разходи от онова време и с Упадъкът на Римската империя намалява търговията, а заедно с това, по всяка вероятност, намалява благосъстоянието на обществото и отделните социални групи. И причината не беше, че транспортните разходи се увеличиха, а че с разширяването на търговския регион, транзакционните разходи се увеличиха и холистичните политически системи, способни ефективно да защитават закона и реда и спазването на законите, изчезнаха”21.

Липсата на пряка връзка между ефективните институции и тяхното съществуване, което се обяснява с транзакционните разходи, е важно направление в изследването на еволюцията на институциите. Става възможно да се обясни еволюцията като промени, които зависят както от траекторията на предишното развитие, така и от несъвършенството на механизма за обратна връзка и подбор, чрез който вземащите решения се учат, а външната среда определя оцеляването и развитието на най-„успешните“ , или по-скоро в най-голяма степен на адаптация, която от своя страна определя хода на по-нататъшното развитие.

Тази интерпретация на транзакционните разходи ни позволява да идентифицираме връзката между тях и институциите и чрез тях между институциите и благосъстоянието. Двойната основа на транзакционните разходи се дължи, от една страна, на проблема с координацията, дължащ се на съществуването на несигурност, и, от друга страна, на проблема с разпределителния конфликт поради противоречивите интереси на икономическите агенти в света на ограничени ресурси. Това обстоятелство показва възможността за нееднозначна връзка между тях и институциите, тъй като интересите на една група могат да се състоят, първо, в увеличаване на нивото на несигурност за други, и второ, в получаване на предимство във властта за сметка на други. последното позволява увеличаване на благосъстоянието на тази група, без да се увеличава размера на освобождаването на продукта.

Ако транзакционните разходи бяха нула, тогава, следвайки предпоставките на новата институционална (и неокласическа) теория, ресурсите биха били разпределени

21 Норт Д. (1993a), Институции и икономически растеж: историческо въведение// ТЕЗА,т. 1, бр. 2, стр.70.

и биха били използвани там, където имат най-голяма стойност (ако не се вземе предвид ефектът на дохода) независимо от първоначалното разпределение на правата на собственост между икономическите агенти. В съответствие с предпоставката за нулеви транзакционни разходи интерпретаторите на Р. Коуз формулират теорема, която носи неговото име. Неговата съкратена версия може да бъде представена в следния вид: при нулеви транзакционни разходи и ефект на дохода, както и екзогенност на цените спрямо действията на икономическите агенти, първоначалното разпределение на правата на собственост не влияе на ефективността на окончателното им разпределяне.

Ето защо в неокласическата икономика институциите нямат значение по отношение на ефективността (оптималността на Парето) на окончателното разпределение на ресурсите. Като коментар на това определение е необходимо да се подчертае, че самият Р. Коуз никога не е говорил по положителен начин за модел на света с нулеви транзакционни разходи. Терминът „свят на Коуз“ е подвеждащ, защото предполага модел с нулеви транзакционни разходи.

Първата работа на Р. Коуз, получила световно признание няколко десетилетия по-късно, „Природата на фирмата” (1937), се основава именно на предпоставката за ненулеви транзакционни разходи. Формулираната теорема е значима в смисъл, че индиректно показва: положителните транзакционни разходи имат значение за различни варианти за първоначално разпределение на правата на собственост от гледна точка на ефективността на окончателното разпределение на ресурсите.

Отчитайки това обстоятелство, първо, получаваме възможност да обясним съществуването на различни режими на права на собственост (частна, държавна, общинска, свободен достъп) от функционална гледна точка, а не само от морална и етична гледна точка. , което има както независимо, така и производно функционално основно значение. Второ, отчитането на транзакционните разходи помага да се обясни сравнителната ефективност на различните методи за интернализиране на външните ефекти като начин за пълно отчитане в процеса на вземане на решения на разходите и ползите, които възникват в резултат на тяхното изпълнение (на решения). Трето, става възможно да се обясни появата и границите на разпространение на различни форми на институционални споразумения или институционални договорености. Четвърто, анализът на транзакционните разходи също е важен при тълкуването на институционалната трансформация, изразена по-специално в преструктурирането на режимите на правата на собственост, например в прехода от свободен достъп до частна, държавна или общинска собственост, промяна на правилата които формират институционалната среда. В допълнение, с помощта на тази концепция е възможно да се определят условията на възникване и връзката между различни институционални споразумения в икономическата история.

Трансакционни и трансформационни разходи.Трансакционните разходи са елемент от производствените разходи наред с трансформационните разходи, които са обект на анализ в традиц

онична неокласическа теория22.

Съществува не само допълване на транзакционните и трансформационните разходи, но и тяхната взаимозаменяемост. Предложеният подход дава възможност да се обясни съществуването на форми на икономическа дейност или взаимодействие между икономическите агенти, които не осигуряват минимизиране на средните разходи за трансформация в дългосрочен план (ако говорим за конкурентния режим на функциониране на икономическата система) , и обратно.

Нека разгледаме този въпрос по-подробно. Известно е, че ограничените стоки имат набор от характеристики, които могат да бъдат разделени на две групи: физически и юридически. Първата група включва такива свойства като размер, форма, вкус, цвят, мирис, химичен състав, тегло, местоположение в пространството и времето. Втората група включва правомощия, които представляват право на собственост.

Два вида характеристики на стоките отговарят на две функции: трансформационна и транзакционна, които им позволяват да бъдат създавани и променяни. Една функция се нарича трансформационна, ако нейното изпълнение е насочено към промяна на физическите свойства на нещо. Една функция се счита за транзакционна, ако се променят характеристиките на нещо, свързано с правата на собственост. По този начин ресурсите, свързани с изпълнението на функцията за трансформация, формират елементи на разходите за трансформация, а тези ресурси, чието използване води до промяна в правните характеристики на нещо, формират транзакционния компонент на производствените разходи.

Фирма, която произвежда софтуерни продукти или компютри, увеличава разходите за трансформация, като гарантира, че нейните продукти са съвместими с тези на конкурентите. Това обаче значително намалява транзакционните разходи, тъй като прави ненужно купувачите да правят специфични инвестиции със съответния класически проблем с квази-рентата ерозия поради опортюнистичното поведение на ex post производителите. В резултат на намаляването на транзакционните разходи капацитетът на пазара се разширява, което позволява на компанията да компенсира увеличението на разходите за трансформация.

Друг пример се основава на сравнение на два вида обмен: персонализиран и безличен. В рамките на персонализиран обмен, поради високата степен

22 Трябва да се отбележи, че дефинирането на разходите като транзакционни или трансформационни не е инвариантно по отношение на избраната отправна точка. Например, купувач на апартамент, плащайки за услугите на фирма за недвижими имоти, прави транзакционни разходи. Те са приходите на компанията за недвижими имоти. В същото време брокерите на недвижими имоти предоставят услуги по преобразуване на дадено дружество, което се отразява в възникването на разходи за преобразуване. По този начин, ако приемем, че тази компания работи в конкурентна среда, в дългосрочен план нейната икономическа печалба е нула, съответно разходите за трансформация са равни по големина на транзакционните разходи. Проблемът обаче се усложнява от факта, че самата компания за недвижими имоти също прави транзакционни разходи при закупуване на транзакционни услуги, по-специално, за да гарантира сигурността на своята дейност. Разходите по тази позиция се оказват приходи на организации, които осигуряват сигурността на стопанската дейност и защитата на договорите. Тази верига може да бъде продължена. Тук се сблъскваме и с добре познатия проблем с двойното отчитане, който изисква определяне на пазарната стойност на крайните транзакционни услуги.

нито повторение на сделки с едни и същи участници; измама, измама, кражба, нарушаване на поети задължения или напълно липсват, или са слабо представени. По този начин преките, изрични транзакционни разходи при такъв обмен са ниски. В същото време персонализираният обмен е възможен в много тесни граници, което се оказва пречка за разделението на труда и специализацията. От своя страна специализацията е условие за намаляване на разходите за трансформация. Следователно, в условията на персонализиран обмен, общите разходи се оказват високи поради разходите за трансформация. В същото време безличната размяна позволява на икономическите агенти да произвеждат с ниски разходи за трансформация поради радикално разширяване на мащаба на специализация. Въпреки това, както показва играта на дилемата на затворниците с един ход, чиито условия са напълно съвместими с условията на деперсонализиран обмен, равновесният набор от стратегии ще включва взаимна измама, измама, фалшифициране на стоки, безскрупулност, която в някои случаи изисква намесата на трета страна.

Структурата и динамиката на транзакционните разходи (заедно с трансформационните разходи и технологията) определят формите на организация на икономическата дейност, съдържанието и характера на реалните транзакции. Това обстоятелство дава възможност да се формулира хипотеза, според която не само технологиите, но и институциите са източник на икономически растеж.

Свойствата на съществуващите институции оказват значително влияние върху характеристиките на икономическите резултати, както се потвърждава от изследвания, в които страните с висококачествени институции са били в по-добро положение от държавите с по-висококачествени макроикономически политики и голям запас от човешки капитал, но нискокачествени институции.

Често се приема, че промените в технологиите влияят върху нивото на разходите за трансформация, докато институционалните промени водят до увеличаване или намаляване на транзакционните разходи. Съществуват обаче още поне две форми на зависимост, които са били извън вниманието на изследователите по проблема за транзакционните разходи. Първо, въздействието на промените в технологията върху нивото на транзакционните разходи и, второ, въздействието на институционалните промени върху разходите за трансформация. Включването на тези зависимости в анализа позволява да се преодолеят ограниченията на наивната версия на теорията, според която, предвид състоянието на технологиите, се избират институции, които осигуряват минимизиране на транзакционните разходи. Успоредно с това, този подход ни позволява да отговорим на въпроса: дали технологичните промени, които водят до намаляване на разходите за трансформация, всъщност водят до увеличаване на транзакционните разходи и адаптират ли се към институционалните промени?

Според К. Ароу в ценовата система транзакционните разходи вбиват клин между цените на продавачите и цените на купувачите и по този начин водят до загуби, причинявайки щети на общественото благосъстояние от гледна точка на традиционната икономическа теория. И от тази позиция транзакционните разходи действат като данък. Разпределението на тежестта на транзакционните разходи обаче до голяма степен зависи от ефективността на стратегическото поведение на конкурентите.

тревожни партита. Данъците обаче понякога се включват като един от елементите на транзакционните разходи. По-специално, това е възможно, ако приемем, че данъците са плащане за транзакционни услуги, предоставяни от държавата за спецификация и защита на правата на собственост.

Така че транзакционните разходи са пречка за взаимноизгодния обмен. В тази връзка възниква въпросът за средствата, които могат да намалят нивото на транзакционните разходи и да осигурят тяхното разпределение по такъв начин, че да стане възможна доброволната размяна. Разнообразието от транзакционни разходи определя и разнообразието от средства за намаляване на тези разходи.

Възможности за взаимноизгоден обмен в условия на положителни транзакционни разходи.В предходния параграф транзакционните разходи се разглеждат като пречка за взаимноизгодния обмен, реализирането на сравнителни предимства чрез специализация. В този раздел ще покажем, че за да се осъществи доброволен взаимноизгоден обмен и да се обясни неговият мащаб, е важна не само абсолютната стойност на транзакционните разходи, но и тяхното разпределение между заинтересованите страни. Анализът на този въпрос ще бъде извършен въз основа на определяне на условията и резултатите от взаимноизгоден обмен.

Нека припомним, че за взаимноизгоден обмен се счита този, при който и двете страни имат възможност да увеличат своето благосъстояние. В рамките на модела „Edgeworth box” това се изразява в преминаване към по-висока крива на безразличие в сравнение с тази, която съответства на първоначалното предлагане на стоки за всеки от участниците в борсата. Ползите от размяната могат да бъдат представени не само под формата на промяна в нивото на полезност, но и под формата на количеството на една от стоките, което съответства на разликата между две нива на полезност: съответното ниво на първоначалното разпределение на стоките и нивото, което отразява резултатите от обмена. Ние използваме идеята за възможността да изразим ползата от размяната под формата на количеството на конкретна стока или съставна стока (пари), като приемем, че сумата на печалбата за двама индивида A и B е постоянна, не се променя23 в зависимост от структурата на първоначалното разпределение на запасите от стоки и е равна на: R = Ra + Re- Тези количества стоки съответстват на максималната сума, която участниците в борсата са готови да заплатят за нейното изпълнение.

Използваме и следните помещения:

транзакционните разходи са хомогенни (дефинирани като разходите за размяна на права на собственост);

абсолютната стойност на транзакционните разходи е фиксирана и равна на C (единици стока, с помощта на които се измерват ползите от доброволната размяна).

Сумата, която всеки от участниците в борсата трябва да плати за сделката, е равна съответно на Cd и Cb, като C = Cd + Cb. Ако през до

23 По-последователният анализ показва, че това не е така. Произтичащите модификации обаче не добавят нищо принципно ново към отговора на въпроса за разпределението на транзакционните разходи между страните като фактор за взаимноизгоден обмен.

обозначават дела от общите транзакционни разходи, платени от индивид А, тогава CA = kC и SB = (1-k)C, където 0< к < 1.

Поради особеностите на използваните помещения, от гледна точка на борсата са възможни само два варианта: или я има, или я няма. Това означава, че мащабът на обмен е фиксиран, ако се различава от нула. Усложняването на модела е възможно чрез отслабване на предпоставката за нулеви променливи транзакционни разходи, когато общият размер на разходите зависи от броя на разменените стоки.

Първият вариант се изпълнява, когато е изпълнено съотношението: Ra + Rb< С. Величина трансакционных издержек настолько высока, что не позволяет извлечь выгоды от добровольного обмена.

Вторият вариант може да се реализира, ако: Ra + Rb> C. В същото време това е необходимо, но не достатъчно условие за обмена. В тази връзка трябва да се разгледат няколко ситуации, всяка от които съответства на условието, посочено от неравенството:

Първите три ситуации показват, че разпределението на транзакционните разходи има значение по отношение на възможностите за доброволен обмен. В първата ситуация достатъчно условие за обмен е следното съотношение: 1 - R&/C< k < Ra/C. Во второй ситуации достаточным условием является 0 < к < Ra/C. В третьей ситуации 1 - R&/C < к < 1. Только для четвертой ситуации распределение трансакционных издержек не имеет значения в плане возможностей осуществления обмена. Вместе с тем это не означает независимости распределения выгод обмена от величины трансакционных издержек, которые вынуждены нести участники.

Наборът от ситуации може да бъде значително намален, ако приемем възможността за последваща компенсация, която ще бъде изплатена от един участник в обмена на друг. В същото време ползите от компенсацията трябва да надвишават разходите, свързани със сключването и изпълнението на съответното споразумение.

Формулирането на проблема в предложения вид не е случайно. Когато се изучават въпроси, свързани със спецификацията на правата и обмена на права на собственост, като правило се обръща внимание на възможностите за намаляване на общото ниво на транзакционните разходи като средство за осигуряване на взаимноизгоден обмен. Горният пример показва, че механизмът, който разпределя тежестта на транзакционните разходи между участниците в обмена, е от фундаментално значение.

До този момент приемахме, че общата стойност на транзакционните разходи не зависи от разпределението им между участниците в обмена. Това е следствие от имплицитното допускане за хомогенност на икономическите агенти, поради липсата на специализация, споделяне на информация и сравнително предимство. Премахването на това ограничение води до факта, че разпределението на транзакционните разходи между различните участници в обмена едновременно определя промяна в общата стойност на данните от

держек. По този начин в нашия пример вече няма екзогенно дадена стойност на транзакционните разходи C. Вместо това има определена стойност Cd* за ситуацията, когато цялата тежест на транзакционните разходи пада върху индивида A, и Cb* за ситуацията, когато разходите за обмен на права на собственост се финансират за сметка Б. Индивид, който има предимства при оценката на качеството на конкретен продукт, реализирайки тази възможност, по този начин спестява от общи транзакционни разходи. Да приемем, че такова предимство има А. С известна степен на приближение общата стойност на транзакционните разходи може да се разглежда като линейна комбинация от разходите за А и Б: C* = aCA* + (1-a)SB*, където 0< а < 1. Таким образом, dC*/da < 0.

Изключение е ситуацията, когато въпреки спестяването на общи транзакционни разходи, обменът няма да се осъществи именно защото тяхната остатъчна стойност все още ще бъде по-висока от пределната оценка на ползите от обмена, или Ra< aC*. В этом случае вновь необходимо обратить внимание на возможности компенсации ex post со стороны того участника обмена, который не обладает преимуществами в экономии на трансакционных издержках, но в то же время согласен выплатить компенсацию за создаваемый «специалистом» позитивный внешний эффект.

Като илюстрация можем да предложим стандартния модел “Edgeworth box”, в рамките на който се определят потенциалните ползи от размяната, изразени в единици разменени стоки.

Фигура 2.1. Кутията на Edgeworth: взаимни ползи от размяната и транзакционните разходи

UAi,Ua2 - криви на безразличие на индивид А; UEbUE2 - криви на безразличие на индивид B; E - първоначално разпределение на стоки X и Y между A и B; AYa, AYE - максималните възможни взаимни ползи от размяната, изразени в единици стока Y; АХд, АХБ - максималните възможни взаимни ползи от обмена, изразени в единици стока X; CC - договорна крива; K] е окончателното разпределение на ползите, когато всички ползи от размяната са приписани на B; K^ е окончателното разпределение на ползите, когато всички ползи от размяната са приписани на A.

Ако транзакционните разходи са равни на нула, тогава независимо от това как трябва да се разпределят ползите от обмена, последните трябва да бъдат

и окончателното разпределение на ресурсите трябва да се намира на кривата на договора за контрол на качеството. Ако транзакционните разходи са по-големи от нула, тогава за определяне на окончателното разпределение на стоките е необходимо да се вземе предвид (а) абсолютната стойност на транзакционните разходи; б) разпределение на тежестта на транзакционните разходи между заинтересованите страни, д) общата стойност на ползите от обмена; (d) разпределение на ползите от обмена (съответно в единици Y или X).

Не по-малко важно е наличието на сравнителни предимства при спестяване на различни видове транзакционни разходи, което означава признаване на важността не само на тяхната хетерогенност и ендогенност.

Поради факта, че транзакционните разходи са централна категория в новата институционална икономическа теория, а също и поради наличието на доста сложни методологични проблеми, свързани с формулирането на оперативната дефиниция на транзакционните разходи, тази глава ще разгледа различни варианти на типологията , както и да разгледаме по-подробно някои видове транзакционни разходи Те включват: разходите за идентифициране на алтернативи, разходите за извършване на изчисления, разходите за измерване, разходите за сключване на договори, разходите за опортюнистично поведение, разходите за спецификация и защита на правата на собственост.

Разходи за идентифициране на алтернативи.Поради факта, че във всяка реална икономическа система съществува несигурност, както и момент на противопоставяне на икономическите интереси на действащите субекти, трябва да се признае и универсалното разпределение на транзакционните разходи. В същото време един от основните аспекти на функционирането на икономическата система е индивидуалният избор, независимо коя икономическа система е обект на изследване. От своя страна вземането на решение включва сравнение на алтернативи. Алтернативите обаче първоначално не се дават на лицето. Вземащият решения. Ето защо тяхното идентифициране е резултат от стопанска дейност, тъй като е свързана с разходи.

В условията на несигурност неизбежно възникват разходи поради търсенето на най-изгодната цена (както от страна на купувачите, така и от страна на продавачите - за сделката), други условия на договора, както и избора на потенциални контрагенти (от гледна точка на надеждността на обещанията, които дават).

Съществуването на този вид транзакционни разходи се обуславя преди всичко от диференциацията на цените за един и същ продукт, а не поради разликите в транспортните разходи. В основата на такава диференциация на цените е феноменът на несигурността, който се проявява във фрагментацията и разнородността на информацията, която всеки икономически агент получава.

Подобен проблем възниква и при потенциалните контрагенти, които също се оказват разнородни.

Именно дисперсията на цените за една и съща стока (т.е. в рамките на относително малък регион) е един от признаците за незрялост на пазара. От тази гледна точка законът за една цена действа в чист вид, когато транзакционните разходи са незначителни или равни на нула.

Както J. Stigler, един от основателите на съвременната икономическа теория на информацията, отбеляза:

„На всички пазари цените се променят повече или по-рядко и освен ако пазарът не е напълно централизиран, никой няма да знае всички цени, които в момента се начисляват от различните продавачи (или купувачи). Купувач (или продавач), който иска да определи най-добрата цена, трябва да интервюира различни продавачи (или купувачи), феномен, който ще нарека "търсене".

В най-простата си форма моделът на търсене може да бъде представен, като се приеме, че единственият съществен елемент на договора е цената на продукта. Да предположим, че купувач реши да закупи стока X. Продавачите на тази стока се разпределят равномерно, като се вземат предвид съществуващите цени (Pi = 8 и Pr = 6), така че стандартното отклонение да е равно на единица. Броят на единиците за търсене (броят на анкетираните продавачи) трябва да бъде определен, за да се вземе решение за покупка. Известно е, че търсенето се извършва при условие на постоянна възвръщаемост и се изразява с уравнението: TC = 0,0625N, където N е броят на анкетираните продавачи. За да направите това, трябва да изчислите очакваната минимална цена за всяка стъпка. Тъй като продавачите са равномерно разпределени, очакваната минимална цена в резултат на първата стъпка ще бъде равна на 7:

P*A) =/*1 + b-Ppi=0,5x8 + 0,5x6 = 7

На втората стъпка вероятността минималната цена отново да бъде Pg = 8 е равна на p = 0,25. Съответно очакваната минимална цена ще бъде равна на:

^мин (2)= Р2Р, +(л - P2)= 0,25 x 8 + 0,75 x 6 = 6,5 За стъпка на търсене на N-ro очакваната минимална цена ще бъде:

Съответно:

(Резултатите от изчислението могат да бъдат обобщени в таблица.

24 Stigler J. J. (1995), Икономика на информацията // Теория на фирматаВ.М. Галперин (ред.), СПб.: Лениздат, с. 507–508.

Таблица 2.1. Оптимален мащаб на търсене

Вероятност за Pi като минимална цена

Вероятност за Pg като минимална цена

Очаквана минимална цена

Маргинална печалба от търсене

Нетна пределна печалба

от търсене

Така в нашия пример оптималният брой стъпки за търсене е 5. Трябва обаче да се има предвид, че потребителят, когато решава какъв брой продавачи е анкетирал, трябва да е наясно със съществуването на различни цени за един и същ продукт . Само разпределението между конкретни продавачи е несигурно. Строго погледнато, предложената илюстрация дава силно опростена картина, тъй като не е трудно да се оцени величината на маргиналните ползи, получени от търсенето. Междувременно в действителност един от проблемите, който се нарича „информационен парадокс“, е, че определянето на оптималния мащаб на търсене е доста трудно поради трудността да се оцени ex ante значимостта на получената информация.

За минимизиране на този тип разходи се използват институции като специализирани пазари, по-специално борси, както и реклама и/или репутация. Що се отнася до организираните пазари, спестяването на разходи е възможно поради концентрацията на търсене и предлагане. В резултат на това се ускорява циркулацията на информация и се получава по-интензивно изравняване на цените. Те представляват основния продукт, произведен от борсата.

Проверката на надеждността на контрагента (като един от моментите на процеса на търсене) също изисква време и ресурси. По този начин, за да получи чекова книжка с банкова гаранция, потенциалният клиент ще трябва не само да попълни доста подробен формуляр, в който предоставя на банката информация за себе си, включително доходи, които представляват интерес за банката, но също така разговаряйте със служител или ръководител на банков клон, предоставете препоръчително писмо и също така, ако е необходимо, преминете изпитателен срок с книжка без право на овърдрафт.

За спестяване на този вид транзакционни разходи се използва и репутацията (като социално значима оценка на икономически агент от гледна точка на бизнес етиката, ако говорим за предприемач), която от своя страна може да се разглежда като актив (притежаващ определена стойност и следователно може да се използва например като вноска в уставния капитал или за възбрана върху него). По-специално, инструктирайте-

В дадения пример облигацията се оказва форма на обезпечение, което трябва да гарантира предвидимостта на поведението на клиента в бъдеще.

Във връзка с гореизложеното трябва да се отбележи, че репутацията е тясно свързана със средствата за индивидуализация на предприятията, по-специално с търговски марки, търговски марки, марки за услуги и наименования за произход на стоките. Именно тези инструменти позволяват на потребителите да спестят разходи за търсене. Отчитайки значението на средствата за индивидуализация на предприятията, по-специално търговските марки, от гледна точка на потребителя, W. Landes и R. Posner пишат:

„Не е нужно да проучвам характеристиките на марката, която обмислям да купя, защото търговската марка, по кратък начин, ми казва, че това е същата марка, която харесвах преди.“25

Колкото по-силна (разпознаваема, потвърждаваща очакванията на купувачите при многократни покупки) е търговската марка като източник на информация, толкова по-големи са спестяванията от разходите за търсене, толкова по-висока е, при равни други условия, цената, която продавачът може да поиска. Икономическите аспекти, свързани със създаването и защитата на правата върху търговските марки, като се вземат предвид интересите на различни групи икономически агенти, както за развитата пазарна икономика, така и за руската икономика, са разгледани в изследване на Бюрото за икономически анализи26.

Разходи за измерване.Всяко благо има много измерения, тъй като има комплекс от полезни свойства. Ето какво пише Д. Норт за това:

„Полезността, която получаваме, произтича от различните свойства на продукта и услугата или, в случай на дейността на ... агент, от многото отделни операции, които съставляват неговата дейност. Това означава... че когато консумирам портокалов сок, ползата от него за мен е в количеството сок, което пия, съдържанието на витамин С, вкуса и аромата, въпреки че размяната, която направих, е просто да платя два долара за четиринадесет портокала . По същия начин, когато си купувам кола, получавам в замяна определен цвят, скорост, стил, вътрешна облицовка, място за краката, разход на бензин - всички ценни атрибути, въпреки че това, което купих, е само кола. Когато купувам услугите на лекари, част от покупката е тяхната квалификация, начинът им на лечение на пациентите и времето, прекарано в чакалнята. Когато, като ръководител на катедрата по икономика, наемам младши учители, обектът на наемане става не само количеството и качеството... на преподаването и продукцията от научни продукти... но и много други аспекти на тяхната работа: подготвят се за занятия, пристигат ли навреме, помагат ли на колегите, участват ли в живота на факултета, злоупотребяват ли с властта си над студентите, звънят ли на приятели в Хонконг за сметка на факултета... За да се оценят тези свойства, е необходимо да се изразходват ресурси; преди-

25 Ландес, Уилям М. и Познър, Ричард А. (1987), Закон за търговските марки: Икономическа гледна точка, 30 Вестник по право и икономика, 269.

26Шаститко А.Е. (ред.) (2000), Транзакционни разходи, свързани със създаването и използването на права на собственост върху търговски марки в Русия,М.: TEIS, Бюро за икономически анализи.

Необходими са допълнителни ресурси за установяване и оценка на правата, които се прехвърлят при обмена."21

Тъй като има два вида характеристики на стоките - физически и юридически, можем да разграничим два вида разходи за измерване, свързани с оценката на имоти, принадлежащи към различни видове.

Необходимо е да се измери и/или оцени наличието на тези свойства, което включва разходи за измервателна апаратура, време, както и използване на сурогати (оценка на качеството на продукта по физически свойства, по цена, съгл. оценки на други агенти) или посредници (включително държавни според официалния статут): под формата на държавна търговска инспекция, потребителски дружества, оценители, конкуренти и др. В допълнение, познаването на правилата, както и технологията за осигуряване на техните съответствие, е необходимо, за да се оцени колко голяма е очакваната полезност на дадено нещо.

Във връзка с дефинирането на този тип транзакционни разходи могат да се разграничат три категории ползи: проучени, опитни и доверени.

Стоки с непосилно високи разходи за измерване на качеството преди тяхното придобиване (потребление) се наричат ​​опитни. Стоки със сравнително евтина процедура за предварително определяне на тяхното качество се наричат ​​"търсене". Качеството на последните може да се прецени сравнително лесно преди покупката, докато качеството на другите може да се прецени основно по време на консумация. Credence стоките се характеризират с високи разходи за измерване на качеството както ex ante, така и ex post.

Нека отбележим, че едно и също благо може да се изпита в една ситуация и да се изучава в друга. По-специално, физическите свойства на дадена стока, включително делимост, както и технологията и съществуващите правила за измерване могат да бъдат от голямо значение. Например, ако купувач закупи един портокал, тогава разходите за измерване спрямо неговата стойност са твърде високи. Но ако приемем, че портокалите са стандартни, тогава при закупуване на десет килограма можете да изядете един портокал, за да оцените цялата партида.

Достоверността на ползите се основава на трудността да се изолира положителен ефект (или липса на такъв) поради сложността на получения резултат. Сред доверителните институции може да има институции като стоки, чиито координационни свойства (позволяващи увеличаване на благосъстоянието на всеки от заинтересованите лица) не винаги са ясни дори на специалистите в съответната област. От тази гледна точка производството на дадена стока не води непременно до еднозначна оценка на съответствието на очакваните ползи с реалните. Други примери включват фармацевтични лекарства, по-специално ефектите на които са удължени във времето и следователно са доста погрешно идентифицирани.

Когато говорим за организиране на пазар за експериментална дълготрайна стока, набор от сигнали е от голямо значение, например гаранционно следпродажбено обслужване, възможност за замяна на дефектен продукт с висококачествен продукт от същия тип в рамките на определен период и т.н... Гаранционното следпродажбено обслужване се предоставя за купувача като вид застраховка, което за него означава такса за прехвърляне на риска върху продавача. От своя страна застраховката ще бъде валидна, ако потребителят спазва определен набор от изисквания за ползване на облагата.

27 North D. (1997), Институции, институционална промяна и икономическо представяне,М.: Начало, с.47.

Информацията за свойствата на стоките се разпределя неравномерно между контрагентите, което е съдържанието на явлението информационна асиметрия, което принуждава страната с относително по-малко информация да поеме относително по-високи разходи (чрез използването на експерти, времеви разходи и т.н.), свързани с с възстановяване на симетрията в притежаването му.

В исторически аспект институционалният отговор на разходите за измерване е система от мерки и теглилки, която осигурява съпоставимостта на различни количества стоки, което значително улеснява размяната. Въпреки това, тя (системата от мерки и теглилки) може да се тълкува по-широко, включително, например, мярка за икономически успех под формата на максимална (или приемлива стойност) икономическа печалба, която е социално значима, въпреки че се възприема индивидуално от всеки икономически агент. Така икономическата печалба (и в парично изражение) като целева функция, като параметър на успеха, също е вид средство за намаляване на разходите за измерване на ефективността.

Използването на печалбата като мярка за икономически успех може да се разглежда като резултат от еволюцията на самия механизъм за подбор на икономически единици, който формира средата около предприятието. В допълнение, поради разнообразието от аспекти на функционирането на съвременната икономическа организация, както и наличието на краткосрочни и дългосрочни аспекти на дейност, този критерий изисква изясняване. Ето защо във финансовия мениджмънт, когато се оценява състоянието на предприятието, се използва набор от показатели.

Разходи за сключване на договор.Тъй като в условията на несигурност е трудно да се предвиди развитието на събитията, договорите, от една страна, са предназначени да осигурят стабилност на отношенията, но от друга, разработването на условията на договора и съгласуването им между страните също изисква ресурси и време.

Разработването на договор, съдържащ обещания, включва проектиране на действията на участниците в договора в бъдещето. За да се случи това обаче, формализираният договор трябва да съдържа кодифицирана информация и също така да предполага разбиране (декодиране) на условията, посочени в него. Освен това разработването на договор изисква предварителна комуникация.

За илюстрация можем да изброим съставните елементи на кредитна сделка между банка и клиент от страна на банката: първо, разглеждане на молба за кредит и провеждане на интервю с клиента; второ, проучване на кредитоспособността на клиента и оценка на степента на риск въз основа на документи, придружаващи заявлението (финансов отчет, отчет за паричните потоци, вътрешни финансови отчети, прогноза за финансиране, данъчни декларации, бизнес планове); трето, изготвяне на предложения за кредит в случай на принципно положителна оценка на заявлението29; четвърто, необходимо е да се документира

28 Що се отнася до условията за максимизиране на печалбите в дългосрочен план, използването на този показател зависи от метода на спецификация и защита на правата на собственост върху компанията, чиято пазарна стойност се определя като дисконтиран поток от очаквани печалби.

29 Поради факта, че тези предложения могат да се различават значително от исканията на кредитополучателя, има нужда от преговори. Тъй като установената цена на кредита, сроковете, начините на погасяване и т.н. са предмет на договаряне, от съществено значение е кой от договарящите се участници има сравнително предимство при прехвърляне

отпуснете заема и подпишете договор за заем, съдържащ договорени условия относно сертификати и гаранции, характеристики на заема, задължителни условия, забранителни условия, определяне на ситуацията на нарушение на договора за заем, санкции в случай на нарушение на споразумението.

При разглеждане на разходите за договаряне е необходимо да се вземат предвид свойствата на сделките, които те предоставят. В икономическата теория на транзакционните разходи има три ключови свойства на транзакциите: честота, ниво на несигурност и специфичност на активите. Ако нивото на несигурност е ниско, както и честотата на повторение на транзакциите и спецификата на актива, тогава разработването на стандартен договор не е много трудно. Поради стандартния характер на договора има доста широки възможности за използване на държавата като организация със сравнителни предимства при прилагане на насилие, която в същото време чрез съдебната система позволява да се разрешават спорни въпроси.

Друг е въпросът, когато нивото на несигурност е достатъчно високо, както и честотата на взаимодействие. В този договор вече не е възможно да се определят всички нюанси на отношенията между контрагентите. След това е необходима специализирана система, която определя кой е отговорен в рамките на дадена връзка между икономически агенти (по-специално арбитражни съдилища, браншови асоциации и др.). И накрая, ако сделките се характеризират не само с непрекъснатост, но и с висока степен на специфичност на активите, договорът не само не може да бъде пълен, но значителна част от него става имплицитна. Това се дължи на факта, че в условия, когато отношенията между страните са сложни, официализирането им може да изисква значителни разходи, докато използването на правен механизъм за гарантиране на тяхното спазване е трудно или невъзможно поради непосилно високите разходи.

Сред начините за намаляване на разходите за сключване на договори понякога се използват стандартни форми на договори, ако ситуациите, които се регулират с помощта на тези договори, са типични по отношение на взаимните задължения на страните. Освен това, за да се намалят разходите за сключване на договор, трета страна се използва като гарант, което може частично да компенсира липсата на доверие на страните една към друга в договора.

Разходи за спецификация и защита на правата на собственост.Тъй като една стока има много измерения по отношение на възможните начини за използването й, са необходими определени ресурси и време, за да се дефинират ясно обектът и субектът на правата на собственост и начинът на тяхното придобиване. Типичен пример е определянето на граници между съседни държави или градински парцели. От тази гледна точка разходите, свързани с уреждането на гранични спорове (включително поддръжката на въоръжени части в непосредствена близост до границата, изграждането на укрепени райони), както и разходите за услуги на геодезисти, трябва да бъдат

в диалекти Ключовият фактор за получаване на тези предимства е поверителна информация, която позволява на собственика да изгради игра при изгодни условия за него. Съответно извличането и/или запазването на поверителна информация също се оказва елемент от разходите при изготвяне на договор.

категоризирани като транзакционни разходи. Проблемът с уточняването на правата на собственост, както и разграничаването на правата, възниква почти навсякъде, ако се възпроизведе система за взаимодействие между хората по отношение на ограничени ресурси. По-конкретно, определянето на обхвата на компетентност в рамките на фирма, домакинство или държавна агенция е свързано и с определяне на субекта-носител на правото, обекта, съвкупността от действия, които могат да се извършват по отношение на този обект, както и като условия за делегиране на това право.

Доколкото дейността по определяне на правата на собственост е подчинена на закона за намаляваща пределна производителност, можем да говорим за някакво оптимално ниво на тяхната „ерозия“ (т.е. възпроизвеждане на ситуация, при която не е възможно да се осигури стриктно спазване с определен правен режим). Така пълната изключителност при упражняването на една или друга власт е по-скоро изключение, отколкото правило.

Трябва да се подчертае, че тук става дума не само за разходите, свързани с пряката защита на правата на собственост, съществен елемент от които са разходите за поддържане на правоохранителните органи, но и отчасти за разходите в областта на образованието на степен, в която те предоставят:

информиране на хората за съществуващите правни и социални конвенции за обмен;

процесът на социализация, който определя правилното изпълнение на задълженията (предвидени в договора);

пряко намаляване на разходите, свързани с различията в социално, етническо, културно отношение между групите в обществото, чрез общ език, история, културни ценности. От тази гледна точка проблемът, пред който са изправени западноевропейските страни във връзка с потока от имигранти от „необлагодетелстваните“ региони, става съвсем разбираем. Въпросът дори не е, че броят на потенциалните нарушители на установените правила нараства, а че нарастващата разнородност на населението неизбежно води до увеличаване на разходите за поддържане на реда и комуникацията между различните групи от населението.

Ключов фактор за спестяване на разходите за прилагане на правила и по-специално договори е идеологията. Чрез използването на идеология се правят не само икономии от разходите за вземане на решения, но и интернализиране на норми30, така че те да се изпълняват, дори ако тяхното нарушаване остава незабелязано от другите. Формирането на общо поле на взаимодействие (под формата на общ език, култура и т.н.) генерира положителен мрежов външен ефект, който значително улеснява обмена на дейности между икономическите агенти.

Разходи за опортюнистично поведение.Опортюнистиченможе да се счита за поведение, което е насочено към постигане на собствените цели на икономическия агент и не е ограничено от морални съображения. Основата на опортюнистичното поведение е разминаването на икономическите интереси, поради ограничени ресурси, неопределени

30 Интериоризацията на норма е процесът на трансформиране на ограничение в елемент от система от предпочитания и ценности.

разделяне и вследствие на това непълно уточняване на условията на договора. Ако очакваните ползи, свързани с избягването на условията на договора, се окажат по-малки от ползите, които той ще донесе, тогава този икономически агент ще избере една или друга форма на опортюнистично поведение.

От гледна точка на договорния процес съществуват два вида опортюнистично поведение – преддоговорно и следдоговорно.

Форма на преддоговорен опортюнизъм е неблагоприятният подбор или влошаване на условията на обмен. Характеризира се със свойства на външната среда, които са неблагоприятни за някои икономически агенти, изтъквайки като потенциални партньори тези икономически агенти, които са най-малко желани за разглеждания субект. Това е следствие от наличието на характеристики на стоките, скрити за икономическия агент. Такъв пример е пазарът на употребявани коли или „лимоните“, в който по-ниските автомобили изместват по-качествените.

Същността на този модел се свежда до следното. Да приемем, че на пазара има 160 собственика, всеки от които предлага по един автомобил за продажба. Търсенето е представено и от 160 купувача. Автомобилите и съответно собствениците са разделени на три групи, във всяка от които офертната цена е еднаква за всички автомобили. Разпределението на автомобилите по категории е представено в таблица 2.2. Освен това търсената цена за автомобил с определено качество е еднаква за всички купувачи. Информационната асиметрия се проявява във факта, че всеки собственик на автомобил е наясно с неговото качество, докато купувачите имат информация за дела на автомобили с различно качество на пазара, което съответства на вероятността за закупуване на автомобил със съответното качество.

Таблица 2.2. Пазар за лимони

Дял на автомобили

Попитайте цена

Офертна цена

Потенциална печалба за купувачи и продавачи

Високо качество

Средно качество

Ниско качество

Ако информацията беше пълна и разпределена симетрично, тогава щеше да има три подпазара на автомобили, във всеки от които купувачите и продавачите биха получили обща печалба, оценена на 400 000 рубли (методът на разпределение на тази печалба тук няма значение).

Въпреки това, за купувач, който купува кола, сумата, която той е готов да плати за нея, съответства на математическото очакване на цените на търсенето (приемайки, че той е неутрален към риска): 0,5*50000 + 0,25*40000 + 0,25*30000 = 42500. Така, купувачът е готов да плати 42 500 рубли за произволно избран автомобил. Тази цена ще отговаря на продавачите на автомобили със средно и по-лошо качество. По-качествените автомобили се изтласкват от този пазар.

Но дори и след това ситуацията се повтаря за автомобили със средно качество (сега те са станали „сливи“, тоест автомобили с по-добро качество). Математическото очакване на цената на търсенето е: 0,5*40000 + 0,5*30000 = 35000 рубли. Тази цена се оказва по-ниска от тази, на която биха се съгласили собствениците на сливите. Така на пазара остават само автомобили

с по-лошо качество, а общата печалба за купувачите и продавачите поради факта, че пазарът е стеснен до една категория автомобили, ще бъде 80 000 рубли. Загубените печалби се равняват на 320 000 рубли.

J. Akerlof характеризира тази ситуация по следния начин:

„Лошите коли изгонват добрите коли, защото и двете се продават на една и съща цена.“ 31.

Загубените печалби създават стимули за собствениците на машини с по-високо качество да произвеждат сигнали, които карат тези машини да се открояват от тълпата. Ако това не успее, може да се предположи, че транзакционните разходи, свързани с измерването на качеството, са непосилно високи.

Една опция, която собствениците на канализацията могат да използват, са гаранциите. В нашия случай продавач на автомобили от първа категория може да предложи сделка, според която, ако по време на използване на автомобил се установи, че качеството му е лошо (а в този модел се приема, че употребяван автомобил е „ експериментална“ или „опитна“ стока, тъй като разходите за измерване на нейното качество преди началото на експлоатацията от новия собственик са непосилно високи), на купувача се плаща предварително определена сума в споразумението. Колкото по-малка е вероятността от възникване на неизправност, толкова по-малка е очакваната сума за плащане по гаранцията и обратното. Ето защо собствениците на лимони не се интересуват от даване на гаранции.

Друга илюстрация на проблема с неблагоприятния подбор е пазарът на труда. Ако размерът на заплатата е определен от компанията на нивото на средната производителност на работник в определена специалност, тогава най-производителните работници ще откажат да сключат договор при такива условия, тъй като те, като имат предимства в информацията за техните способности , оценявайте ги по-високо.

При условия на пълна сигурност заплатите на продуктивния и непродуктивния работник съответстват на техния пределен продукт, т.е. Wn = MCI; WH = MRN. В случай, че нивото на производителност на даден служител е неизвестно, ставката на заплатата ще бъде еднаква и ще съответства на очакваната производителност на служителя W* = xMRp + (1- x)MRn. Така, Wn>W*>WH.

В този случай съществуващите разходи за измерване влияят неблагоприятно както на благосъстоянието на работодателя, така и на продуктивния работник, тъй като те стесняват зоната на взаимноизгоден обмен. Напротив, непроизводителните работници са заинтересовани от съществуването на този вид асиметрия, тъй като в този случай те могат да получат по-висок доход, отколкото в условията на пълна сигурност. Може да се каже, че продуктивните работници създават положителни външни ефекти за непродуктивните работници, а последните създават отрицателни външни ефекти за продуктивните работници и работодателите.

В резултат на това се наемат хора, чиято средна производителност е по-ниска от тази, за която се изчислява установената работна заплата. В това отношение използването на заплатите като сигнал към потенциалните служители е малко вероятно да бъде безупречно по отношение на ефективността на подбора.

Институционален отговор на съществуването на проблема с неблагоприятния подбор на пазара на труда може да бъде, първо, използването на сигнали,

31 Akerlof J. (1994), Пазарът на лимони: несигурност на качеството и пазарен механизъм // ТЕЗА,проблем 5, стр.92.

второ, самоизбор. Като сигнали се използват данни за образованието на потенциален служител, включително учебното заведение, което служителят е завършил, система от частни препоръки, както и предварително получаване на информация чрез въпросник и интервю.

Получаването на образование показва определено ниво на способността на служителя да придобие необходимите знания и умения. В този случай се предполага, че учебното заведение, чиято диплома се счита за сигнал, има необходимата репутация. Очаква се хората да се откажат от инвестиране в образование, ако алтернативната цена за получаването му е твърде висока спрямо разликата в заплатите.

Дотолкова, доколкото разходите за образование водят до увеличаване на пределния продукт на работника, те са продуктивни. Въпреки това, поради факта, че често фактът на получаване на образование има значение, а не неговото съдържание, разходите, свързани с производството на сигнала, могат да се считат за непродуктивни.

Тук е важно да се отбележи, че за да се обясни поведението на служителите, характеристиките на образователните институции трябва да бъдат класирани по определен критерий, отразяващ по-специално нивото на реалните изисквания, наложени на кандидатите и студентите и т.н. , От своя страна, последните могат да бъдат обобщени в оценката на такъв актив, като репутацията на образователната институция. Освен това заетостта на завършилите и последващата им кариера са от съществено значение. С други думи, говорим за класиране на учебните заведения по съответните специалности.

Писмените или устни препоръки често са от голямо значение в процеса на подбор. Това важи особено за пазара на труда, който често се характеризира с неформални връзки и липса на стандартизация, което не позволява използването на публично достъпна информация за висше учебно заведение като надежден сигнал за качеството на служителя.

Сигналната система не винаги дава възможност за задоволително решаване на проблема с неблагоприятния подбор, затова като допълнение към него се използва система за самоподбор. Може да се изгради върху съществуването на меню от договори, което оформя очакванията на потенциалните служители и им позволява да изберат формата на споразумение в съответствие с техните междувремеви предпочитания и способности. Например, М. Аоки отбелязва, че на японския пазар на труда широко се използва принципът на избор между първоначално по-високи заплати без гаранции за дългосрочна заетост и по-нататъшен растеж на заплатите и първоначално ниски заплати с определени дългосрочни перспективи за заетост и по-високи заплати :

„...съществуването на трудови договори за извършване на относително стандартна работа заедно с договори за влизане в йерархията на ранговете функционира като механизъм за „самоподбор” на работниците при решаване на проблема за оптимален избор”^2.

Подобна ситуация възниква при избора на купувачи на застраховки на застрахователния пазар. Ако здравноосигурителните услуги се предоставят на всички категории от населението на една и съща цена, резултатът би бил, че застрахователните компании ще трябва да работят само с клиенти, които са изложени на най-висок риск от заболяване, особено възрастните хора. Институционална реакция

32 Аоки М. (1994), СПб.: Лениздат, с. 110.

Отговорът на неблагоприятните свойства на околната среда от страна на застрахователните компании е използването на възрастта, както и резултатите от медицински преглед като сигнал, което се допълва от диференциране на застрахователните премии.

Тъй като договорът в икономическата теория е процес, който се състои от няколко етапа, наред с преддоговорния опортюнизъм, тоест преди сключването на договор като документ, има и следдоговорен опортюнизъм. Опортюнистичното поведение след сключване на договор включва морален или субективен риск (морален риск) (включително под формата на бягство). Изразява се в укриване на информация от една от страните, позволявайки им да се облагодетелстват във вреда на другата страна. Например, използването на работното време за собствени цели като свободно време чрез симулиране на активна дейност е средство за скриване на информация за действителните резултати. Тази форма на следдоговорно опортюнистично поведение се нарича „бягство“. Друг пример е използването на пари, получени за реализиране на инвестиционен проект, за строеж на имение или сделки с ценни книжа. Възможен е и следният вариант: след сключване на договор една от страните, възползвайки се от благоприятна комбинация от обстоятелства и предимства в информацията, настоява за промяна на условията, които позволяват преразпределяне на печалбите от обмена в нейна полза. В този случай има друга форма на следдоговорно опортюнистично поведение - „изнудване“ или изнудване (задържане).

Нека разгледаме по-подробно договорните отношения между кредитора и кредитополучателя. Важна характеристика на тези взаимоотношения е невъзможността да се вземат предвид всички обстоятелства в бъдеще, особено когато става въпрос за дългосрочен заем. Това означава, че договорът не може да бъде изчерпателен (поради непосилните разходи за неговото разработване и сключване). В резултат на това икономическите интереси на кредитора и кредитополучателя не са напълно съгласувани. Следователно изискването за съвместимост на стимулите като предпоставка за ефективно изпълнение на договора не е изпълнено.

Институционалният отговор на възможността за следдоговорно опортюнистично поведение от страна на кредитополучателя е контрол от страна на кредитора. Като такава мярка кредитният мониторинг се използва от банката като кредитор. Може да открие или предотврати различни форми на опортюнистично поведение. Например естественият опортюнизъм, според Уилямсън, не съдържа съзнателно намерение за нарушаване на договора за заем. Въпреки това, анализът на дейността на кредитополучателя, извършен от банкови експерти, може да покаже, че в бъдеще той няма да може да изплати заема. Друга крайна форма на опортюнизма е опортюнизмът на Макиавели, който се проявява веднага след сключването на договор за кредит, независимо от поведението на банката. Въпреки това, очевидно е по-разпространена стратегическата форма на следдоговорен опортюнизъм, който се основава на умишленото укриване на информация и действия, които противоречат на условията на договора, но са причинени от променени обстоятелства. Ето защо, за по-сигурно, банката трябва да инвестира в информационна мрежа, която да предотвратява възникването на проблемни и лоши кредити.

Във връзка с последния тип транзакционни разходи трябва да се отбележи, че О. Уилямсън идентифицира три форми на егоистично поведение: силно, полу-

силен и слаб33. Опортюнизмът се отнася до силна форма на егоистично поведение, тъй като позволява на икономическия агент да постигне целта си чрез непълно предоставяне на информация на контрагента или изкривяване, което е възможно при условия на асиметрия на последния. Така опортюнистичното поведение се разглежда като следване на собствените интереси, включително чрез измама, която (измамата) може да приеме различни форми. Полусилна форма на егоистично поведение е следване на собствените интереси в условия на сигурност. Именно тази форма на поведение е имплицитно приета в неокласическата теория (поради равенството на транзакционните разходи на нула). Строго погледнато, неокласическата теория не отрича съществуването на проблема за опортюнизма, тъй като през последните десетилетия активно се развиват модели на избор и обмен, основани на субективна очаквана полезност. Това ни позволява да формализираме обяснението на процеса на формиране на институциите, както е показано в допълнението в края на тази глава, посветено на организацията на застрахователния пазар.

И накрая, слаба форма на ориентация към личния интерес е „подчинението“, което е възможно преди всичко чрез идентифициране на себе си с определена общност (семейство, компания, държава), част от която е индивидът.

В икономическата литература има два подхода за възможността за количествено определяне на транзакционните разходи: ординалистичен и кардиналистичен. Повечето изследователи в рамките на новата институционална икономическа теория използват ординалисткия подход, обяснявайки промените в структурата на транзакциите в икономиката или индустрията, замяната на вътрешнофирмените транзакции с пазарни и обратно, появата на хибридни форми на институционални споразумения чрез промени в относителните транзакционни разходи.

В същото време бяха направени много опити за количествено определяне на транзакционните разходи в кардиналистката версия, тоест за получаване на количествени данни, които биха показали стойността на транзакционните разходи или техния дял в брутния национален или брутния вътрешен продукт, дела в цена на транзакцията или като сума пари (включително парична оценка на времето), необходима за извършване на транзакцията.

Някои от тези оценки са направени по отношение на единния пазар, други – спрямо икономиката като цяло. В първия параграф ще разгледаме проблемите на количественото определяне на транзакционните разходи в рамките на един пазар, а във втория - на ниво икономика като цяло.

33 Уилямсън O.I. (1993), Поведенчески предпоставки на съвременния икономически анализ// ТЕЗА,том 1, проблем 3, стр.43–49; Уилямсън О.И. (1996), СПб.: Лениздат, с. 97–101.

Трансакционни разходи на Нюйоркската фондова борса.Изборът на един от фрагментите на паричния сектор на икономиката като обект за количествена оценка на транзакционните разходи е в известен смисъл логичен, тъй като именно в рамките на паричната теория изследванията на транзакционните разходи са представени доста широко преди инструментите на новата институционална икономическа теория бяха широко използвани в емпиричните изследвания.

Първият опит за количествено определяне на транзакционните разходи на единен пазар е направен от Харолд Демсетц, което е отразено в неговата статия от 1968 г. „Транзакционни разходи“34. Обект на анализ беше Нюйоркската фондова борса (NSE) като средство за осигуряване на бърз обмен на ценни книжа и съответно права на собственост върху реални активи. На тази основа транзакционните разходи бяха определени като разходите за използване на NSE за бърз обмен на акции срещу пари.

X. Demsetz предлага да се разграничат три елемента в състава на транзакционните разходи: брокерски комисионни, спред и данък върху прехвърлянето. Въпреки това, в тази статия той предлага абстрахиране от данъците, тъй като те усложняват анализа, без да засягат заключенията. Очевидно това се дължи и на факта, че самите данъци не са пряко свързани с функционирането на борсата като такава. От своя страна, комисионните на брокерите се определят въз основа на колективно решение на членовете на борсата като процент от цената на акциите. Ето защо фокусът е върху оформянето на разпространението.

Спредът възниква поради наличието за определена категория участници в играта на необходимост или желание незабавно да продадат или закупят акции в условия, при които търсенето на контрагент е свързано с разходи. След това има разлика между цената, която играчът би платил или получил, ако чака сделка (например през деня), и цената, която той действително плаща (получава), ако сделката се извърши незабавно (Фигура 2.2). Тази ситуация може да бъде отразена с помощта на графика:

SS е кривата на предлагане на продавачи, очакващи продажба на акции; S"S" - крива на предлагане за незабавна продажба на акции; DD е кривата на търсенето на купувачите, чакащи да закупят акции; D"D" е кривата на търсене за купувачи на акции с нулев период на изчакване; R*

34 Демсетц, Харолд (1968), Разходи за транзакция, 81 33–53.

Фигура 2.2. Разпространение на пазара на ценни книжа

Цената на акциите, установена, ако всеки от нейните притежатели и потенциални купувачи директно е извършил сделка, когато разходите за последните са незначителни; Рп - цена за незабавно закупуване на акции; Rsch- незабавна продажна цена на акцията; (Рп - Р*) - плащане на купувача за отказ от изчакване (за една закупена акция); (P*-Ppr) - плащането на продавача за отказ да изчака (за една продадена акция); S = Р„- Ррр- разпространение.

На Фигура 2.2 точка Eо съответства на условията на равновесие, когато транзакционните разходи са равни на нула. Всички транзакции се извършват незабавно и без разходите за извършване на самата транзакция. Точка Eo" съответства на условията на равновесие, когато транзакционните разходи са по-големи от нула, но всеки от акционерите извършва сделка независимо. И накрая, точките Ei и Er съответстват на условията на равновесие за купувачи и продавачи, когато времето за транзакция е незначително поради използването на посредници, но транзакционните разходи (изразени като посреднически услуги) са положителни.

Тогава S/ P = (Pp - Ppr)/ P, (където P е средната цена) може да се разглежда като ниво на транзакционните разходи при продажба и покупка на акции. X. Demsetz отбелязва, че спредът е 40% от общите транзакционни разходи, които от своя страна се оценяват на приблизително 1,3% от цената на акцията от $48.

X. Demsetz изложи хипотеза, според която спредът зависи от четири фактора: броя на играчите (N), участващи в търговията на дадена промоция; брой транзакции (T); броя на пазарите (M), на които се търгува тази ценна книга; накрая, неговите цени (P). Трябваше да се проверят зависимостите, изразени чрез съотношенията: dS/dN<0; dS/dT<0; dS/dM<0; dS/dP>0. С други думи, колкото по-активно се търгува една ценна книга, толкова по-малък трябва да бъде спредът; колкото по-скъпа е хартията, толкова по-голям е спредът (фиг. 2.3). Активността, с която се извършват транзакции по отношение на определена акция, се изразява в броя на участниците в сделката, броя на платформите за търговия, на които се котира тази акция и накрая, броя на транзакциите, които се извършват с тази ценна книга.

Тази хипотеза може да бъде илюстрирана с помощта на графика, предложена също от X. Demsetz.

X - акции, за които се търгува на всеки от подпазарите; Si Si е кривата на предлагането на продавачите, чакащи продажбата на акции Xi; S"iS"i - крива на предлагането за незабавна продажба на акции X i; D1D1 - крива на търсенето на купувачи, чакащи да закупят акции Xi; D"iD"i е кривата на търсене на купувачи на акции Xi с нулев период на изчакване; S2S2 е кривата на предлагането на продавачите, очакващи продажбата на акции X2; S"2S"2 - крива на предлагане за незабавна продажба на акции X2; D2D2 е кривата на търсенето на купувачите, чакащи да закупят акции на X2; D"2D"2 - крива на търсене за купувачи на акции Х2 с нулев период на изчакване; P* е цената на акции Xi и X2, установена в случай, че всеки от нейните притежатели и потенциални купувачи директно би извършил сделка, когато разходите за последните са незначителни; Р1 - незабавна продажна цена на дял Xi; Р„р1 е цената за незабавно закупуване на акции Xi; X*i - равновесен обем на сделките, като се вземе предвид спреда за първия вид акции (бр.); X*2 - равновесен обем на сделките, като се вземе предвид спреда за втория вид акции (бр.); (Pni - P*) - плащане на купувача за отказ да изчака (за една придобита акция на Xi); (P*-Pnpi) - плащането на продавача за отказ да изчака (за една продадена акция) при продажба на акцията Xx Ppg - цената на незабавната продажба на акцията X2; Ppr2 - цена за незабавно закупуване на акции; (Рпг-Р*) - заплащане на купувача за отказ от изчакване (за една придобита акция); (Р*- Ршй) - плащането на продавача за отказ да изчака (за една продадена акция) при продажба на акция X2.

X. Demsetz дава доста просто обяснение на това явление. Колкото по-активно се търгува определена акция, толкова по-големи са икономиите от мащаба на операциите, изразени в намаляване на средната стойност на транзакционните разходи, или

разходи за акция. Значителният потенциал за икономии от мащаба обикновено се свързва с появата на естествен монопол, който прави възможно извличането на икономически печалби в дългосрочен план. В този случай обаче конкуренцията между различни групи играчи поддържа спреда на ниво, близко до транзакционните разходи.

Фигура 2.3. Икономии от мащаба и разпространение на фондовия пазар

Р

Този анализ беше извършен върху произволна извадка, състояща се от двеста вида акции на компанията. Наблюденията са проведени в продължение на два дни с прекъсване между тях от един месец.

Оценка на транзакционните разходи в икономиката на САЩ.Първият опит за систематична оценка на транзакционните разходи в икономиката като цяло е направен от Д. Норт и Дж. Уолис. Резултатите от него са отразени в статията „Измерване на транзакционния сектор в американската икономика през 1870–1970 г.“35. И до днес този труд на Д. Норт и Дж. Уолис остава актуален, въпреки изобилието от литература за транзакционните разходи. Представянето в този раздел се основава на съдържанието на тази статия.

За да се оцени значимостта на проведените изследвания и да се разберат границите на тяхното приложение, е необходимо да се съсредоточим върху методологията на количествената оценка, която е пряко свързана с определението на понятието транзакционни разходи, което използва Д. Норт и Дж. Уолис като работещ.

Сигурността на транзакционните разходи и техния емпиричен прототип е представена чрез анализ на четири типа взаимоотношения и съответните дейности:

35 Wallis, John J. and North, Douglass S (1986), Измерване на транзакционния сектор в американската икономика, 1870–1970 г., в

а) отношенията между отделните купувачи и продавачи;

б) вътрешнофирмени отношения;

в) производство на услуги от различни видове посреднически фирми;

г) отношения, свързани със защитата на правото на собственост.

A. ТРАНЗАКЦИОННИ РАЗХОДИ ЗА ИНДИВИДУАЛНИ КУПУВАЧИ И ПРОДАВАЧИ

Предложеният списък показва, че транзакционните разходи са повсеместни, свързани с всички видове поведение, които включват взаимодействие между икономически агенти36.

Помислете за транзакционните разходи, които възникват при покупка и продажба на жилище. Първо, нека разберем как изглежда този проблем от страна на купувача. Разходите по сделката включват:

време за оглед на къщата (стойността на което се определя чрез алтернативните разходи за използване на времето);

разходи за получаване на информация за цени и други възможности за закупуване на жилище;

инвестиции в репутация като необходимо условие за демонстриране на надеждност за контрагента (което в теорията на игрите е известно като надеждност на обещанията);

адвокатски хонорари;

нотариални такси;

плащане на депозит при договорка за покупка на къща и др.

Трябва да се отбележи, че тук възниква проблем поради появата на вторични сделки, когато например купувачът наема адвокат, който от своя страна ползва услугите на охранител, секретар или помощник. Ето защо дефиницията на транзакционните разходи е относителна. В този случай цената на адвокат е елемент от транзакционните разходи за закупуване на жилище.

Когато продавате къща, транзакционните разходи включват онези разходи, които не би трябвало да бъдат поети, ако продавачът я продаде на себе си. Именно стойността на правото на ползване и притежаване на къща са алтернативните разходи за нейната продажба. Транзакционните разходи при продажбата на жилище включват: 1) наемане на агент по недвижими имоти, 2) разходи за реклама, 3) разходи, свързани с доказване на надеждността (репутация) на контрагента, 4) време, прекарано в показване на къщата на потенциални купувачи, 5) застраховка на имущество .

36 Във връзка с въпроса за границите на разпределение на транзакционните разходи следва да се отбележи, че има няколко възможни отговора. Първо, наличието на транзакционни разходи е характерно само за пазарната икономика и при извършване на пазарни транзакции. Второ, транзакционните разходи съществуват навсякъде в пазарната икономика. И накрая, трето, транзакционните разходи възникват във всеки тип икономика, където има обмен на дейности, проблеми с координирането на действията на икономическите агенти и конфликти при разпределението.

Когато анализираме транзакция за покупка на жилище, се сблъскваме със ситуация, при която транзакционните разходи са разделени по отношение на възможностите за тяхната количествена оценка. Както вече беше отбелязано, транзакционните разходи, съответстващи на стойността на услугите на адвокати и брокери, са относително лесни за оценка. Оценяването на времето, необходимо за проверка на къщата от купувача и съответното време, изразходвано от продавачите, отчасти разходите за създаване на тяхната репутация, може да се извърши с голяма трудност чрез определяне на размера на алтернативните разходи.

Видимите, наблюдавани и измерими елементи на транзакционните разходи ще се наричат ​​транзакционни услуги.

В допълнение към това трябва да се отбележи, че става дума за транзакционни услуги в легалния сектор на икономиката. По този начин транзакционните услуги в сивата икономика също остават извън обхвата на този модел за количествена оценка. Връзката между различните видове разходи във връзка с проблема за тяхното измерване може да се представи в следната форма:

Фигура 2.4. Връзката между разходите от различни видове

ТРАНЗАКЦИОННИ РАЗХОДИ

Непазарни транзакционни разходи

Разходи за транзакционни услуги

Неизмерени транзакционни разходи

Измерими транзакционни разходи

Този подход е в пълно съответствие с възприетия в системата на националните сметки. Освен това е напълно възможно да се отделят както междинните, така и крайните транзакционни услуги, което се оказва необходимо, за да се избегне двойното отчитане.

B. ВЪТРЕШНИ УСЛУГИ ЗА ТРАНЗАКЦИИ

Преминавайки от анализа на транзакционните разходи във връзка с поведението на отделните икономически агенти (купувачи и продавачи) към техния анализ във връзка с поведението на групи, трябва да се отбележи, че наред с общите моменти, когато компанията действа като един от пазарни субекти, специфични възникват и когато разглеждаме транзакционните разходи във връзка с вътрешнофирмените отношения, осъществяването на вътрешнофирмени сделки.

Предлагат се два варианта за оценка на транзакционните разходи.

1. Първият начин е да се разглежда мрежата от договори като определена последователност в определена йерархична структура: между собствениците на компанията (собствениците) и мениджърите, мениджърите и контрольорите (супервайзорите), контрольорите и работниците. Като пример, помислете за Ford, който наема счетоводители, адвокати и секретари, за да координират, насочват и наблюдават обмена си с мениджърите. Мениджърите също понасят свързани разходи, които не биха съществували, ако Форд произвежда коли за себе си. Освен това мениджърите използват подобен набор от услуги, за да извършват обмен с контролери и т.н.

Трябва само да се отбележи, че структурата на транзакционните разходи варира в зависимост от нивото, на което се разглеждат договорите. Колкото по-висок е той,

толкова по-значителен е делът на разходите за получаване, обработка и предоставяне на информация. Колкото по-ниско е това ниво, толкова по-висок е делът на разходите, свързани с наблюдението на изпълнението на трудовите договори.

2. Вторият метод включва по-проста схема: Ford (или акционерите) сключват договори директно с директните производители на автомобили, тоест тези, които сами участват в процеса на трансформиране на ресурси в продукт. Тогава всички разходи, свързани с поддържането на хора на междинни позиции в йерархията (бригадири, инспектори, контрольори, чиновници, мениджъри) представляват онази част от производствените разходи, която не може да бъде прехвърлена на преките производители, а това е именно съществена характеристика на транзакционните разходи. По този начин всички тези междинни връзки се използват за координиране, насочване и контрол на обмена с тези, които пряко осигуряват доставката на трансформационни услуги. Понякога разходите, свързани с извършването на тези дейности, се определят като разходи за управление или бюрократични разходи.

Независимо от избора на схема за количествена оценка на транзакционния сектор във фирмите, според Д. Норт и Дж. Уолис е необходимо да бъдат изпълнени две условия:

3. Идентифициране на професии, които са пряко свързани с изпълнението на транзакционни функции:

а) придобиване на ресурси;

б) разпространение на произведения продукт;

в) координация и контрол върху изпълнението на преобразувателните функции.

4. Определяне на размера на транзакционните разходи чрез изчисляване на заплатите на заетите в сектора на вътрешнофирмените транзакции.

Б. Транзакционни индустрии

Има специална категория фирми, чиито основни дейности са свързани с предоставянето на транзакционни услуги. По този начин, ако услугите за трансформационни ресурси се използват като част от техните дейности, на нивото на икономиката като цяло те все още се оценяват като част от транзакционните разходи. Тази категория фирми включва посредници. Въпреки това е възможно да се предложи по-точна спецификация на индустриите, в които са групирани фирмите, предоставящи чисто транзакционни услуги или предимно транзакционни услуги.

Така наречените транзакционни индустрии включват следните групи фирми:

Финанси и сделки с недвижими имоти. Основната функция на тези фирми е да гарантират прехвърлянето на права на собственост, включително търсене на алтернативи, подготовка и изпълнение на сделки.

Банкиране и застраховане. Основната функция е посредничеството при обмени, които зависят от конкретни обстоятелства и изисквания (несигурни, асинхронни във времето и несъответстващи по количество и размер), както и намаляване на разходите, свързани със сигурността на изпълнението на правата на собственост върху съответните ресурси . По-специално, един от най-важните видове застраховки при извършване на сделка е застраховката на собственост, например за земя.

Вече беше отбелязано по-горе, че избраната отправна точка за класифициране на разходите на транзакции и трансформация е от основно значение. Като пример за неинвариантността на класификацията на производствените разходи може да се използва банковият сектор. Доходите, които банковият сектор получава за извършване на сетълмент операции, както и за мобилизиране и пласиране на временно свободни средства, са мярка за транзакционните разходи, тъй като банките осигуряват координация на плановете и действията на икономическите агенти за спестяване и инвестиране, от една страна , а взаимните разчети - с др.

Въпреки това, веднага щом погледнем тази ситуация от гледна точка на банката, се оказва, че частта от приходите, която трябва да отиде за покриване на разходите, съответства на разходите за трансформация, необходими за предоставяне на услуги на клиенти. По този начин транзакционните разходи за един икономически агент са източник за покриване на разходите за трансформация на друг. В този случай има значение не само функционалното предназначение на определени ресурси, но и контекстът, в който се разглежда тяхното използване. Така тук отново сме изправени пред частен случай на проблема с двойното броене.

3. Правни (правни) услуги. Основната функция на съответните организации е да осигуряват координация, ръководство и контрол на изпълнението на договорните условия. Тъй като съществуващата институционална среда е доста сложна, което води до значителни трудности при отчитането на различните регулации37, свързани с дейността на компанията, се наемат адвокати, за да се спестят разходите за използване на съществуващата система от правила.

По отношение на квалификацията на транспорта като транзакционна или трансформационна индустрия и съответно на транспорта като транзакционна или трансформационна услуга, методът за дефиниране на стоката е от решаващо значение. Ако дадено нещо се дефинира като стока, като се вземе предвид мястото, където ще се случи потреблението му, тогава транспортните разходи не могат да бъдат приписани на елемента на сделката. По-специално, ако се купуват материали за изграждането на селска къща, тогава тези материали в магазина и на строителната площадка са различни предимства. Този момент изразява принципа на взаимно допълване на характеристиките, които правят едно нещо добро.

4. Търговия на едро и дребно. По-сложен се оказва въпросът за търговията на едро и дребно, която включва както транзакционни, така и трансформационни услуги. Последното може да включва например складиране на стоки, което е подобно на транспортирането, само че не в пространството, а във времето. Нашата задача не включва специално обсъждане на този въпрос, следователно, следвайки предложението на Д. Норт и Дж. Уолис, ще класифицираме търговските услуги на едро и дребно като транзакционни.

37 Допълнителни трудности при използването на съществуващата система от правила се дължат на тяхната възможна непоследователност. Това прави нуждата от специализирани правни услуги още по-наложителна.

резултати от количествена оценка на транзакционни услуги в икономика на САЩ.Въз основа на формулираната методика за количествена оценка на транзакционните разходи Д. Норт и Дж. Уолис извършват измервания на тяхното ниво в частния и публичния сектор на икономиката на САЩ.

Динамиката на нивото на транзакционните разходи в частния сектор спрямо БВП през съответната година е следната:

Количествените оценки, базирани на предложената методология, показват бързото развитие на сектора на частните транзакции: за сто години неговият дял в БНП се е увеличил с повече от 18 процентни пункта. Трябва да се отбележи, че относителният растеж на транзакционния сектор се оказа доста стабилен, с изключение на последното десетилетие (60-те години), когато започна стабилизацията.

За да се определи размерът на публичния или държавния транзакционен сектор, Д. Норт и Дж. Уолис предложиха две опции, според които можем да получим максималните стойности на оценките: максимална и минимална

Таблица 2.3. Частно

транзакционен сектор в САЩ b

Уау от BHlf*

Въз основа на получените данни можем да заключим, че транзакционният сектор в икономиката на САЩ се е разширил в течение на века както в съответствие с опцията, при която някои държавни услуги са транзакционни, така и в съответствие с опцията, при която всички държавни услуги са нетранзакционен . В първия случай делът му се е увеличил с над 28 процентни пункта, а във втория - с 22. На какво се дължи толкова бързото разрастване на транзакционния сектор?

38 Wallis, John J. and North, Douglass S (1986), Измерване на транзакционния сектор в американската икономика, 1870–1970 г., в Дългосрочни фактори в американския икономически растеж,Стенли Енгерман и Робърт Галман (ред.), Чикаго: University of Chicago Press, 121.

Таблица 2.4. Транзакционен сектор, % от VNP39

години

Първи вариант

Промяна в процентни пунктове според първия вариант

Втори вариант

Промяна в процентни пунктове според втория вариант

Развивайки идеята за причините за разширяването на транзакционния сектор, има три основни фактора:

1. Значението на разходите за спецификация и защита на договорите се е увеличило значително, тъй като в резултат на засилената специализация и урбанизация обменът става все по-безличен и обезличен, което налага широкото използване на правни специалисти. Най-важният фактор, който определя растежа на тази форма на обмен, е развитието на материалната инфраструктура, по-специално транспорта и комуникациите, което значително разшири обхвата на възможните алтернативи за обмен и съответно доведе до увеличаване на общите разходи за получаване и обработка на информация.

Освен това урбанизацията доведе до концентрация на икономическата активност в пространството и относително разширяване на реалните граници на дейността на икономическите агенти, което засили елемента на взаимозависимост. Последното, от своя страна, има като една от последиците появата на множество парични, технологични и потребителски външни ефекти. Аргументите за производствените функции на едни производители на стоки и услуги са резултатите от икономическата дейност на други под формата на обеми произведени стоки и услуги. Същото важи и за функциите на дохода (за парични външни ефекти) и полезност (за потребителски външни ефекти). Този проблем води до повишаване на значението на уточняването на правата на собственост и тяхната защита. На свой ред нарастващото значение на разграничението между правата на собственост и тяхната специализирана защита води до увеличаване на търсенето на правни услуги.

2. Вторият важен фактор е технологичната промяна. Капиталоемките технологии могат да се използват печелившо, ако могат да осигурят постоянно високо ниво на производство на продукти, тоест реализират икономии от мащаба. Това обаче изисква осигуряване на ритмично, непрекъснато снабдяване с ресурси, първо; създаване на система

Пак там, 121.

ние, осигуряване на координация и контрол върху действията на хората в компанията, на второ място, и създаване на изградена система за управление на запасите и продажбите на произведените продукти, на трето място. Тези фактори, заедно с промените в нивото на транспортните разходи, направиха възможно и необходимо развитието на големи форми на икономически организации със сложна система от вътрешнофирмена специализация, разделение на труда и съответно сделки, опосредстващи неговото възпроизвеждане. Същевременно изброените три компонента съответстват на трите вида вътрешнофирмени транзакционни функции в трансформационния частен сектор на икономиката, идентифицирани от Д. Норт и Дж. Уолис. По този начин икономиите от мащаба, при равни други условия, са свързани с увеличаване на средните транзакционни разходи (фиг. 2.5).

Интерпретирайки настъпилите промени, те могат да бъдат представени под формата на картина, която е изградена въз основа на предположения, направени от същите автори.

Фигура 2.5. Средни транзакционни разходи и оптимален брой транзакции при промяна на технологията на трансформация

с H*N

N е броят на транзакциите, който определя размера на компанията; Т - трансформационна технология; I е параметър, който определя характеристиките на институцията; DtDt - имплицитна крива на търсене за транзакции; StSt - имплицитна транзакционна крива на предлагане; Dt"Dt" - имплицитна крива на търсене за вътрешнофирмени транзакции след промени в технологията на трансформация

Технологичните промени водят до увеличаване на пределния продукт на трансформационните ресурси. Това означава, че същият брой транзакции могат да бъдат извършени без щети при по-високи средни транзакционни разходи, от една страна, или позволява увеличаване на броя на транзакциите при същото ниво на средни транзакционни разходи, от друга страна, което е еквивалентно на увеличаване на размера на фирмата. В резултат на това, както е показано на фигура 19, общата стойност на вътрешнофирмените транзакционни разходи ще се увеличи от ATCi*Ni до ATC2*N2.

Този проблем има и друг аспект. Технологичните промени в една индустрия могат да доведат до увеличаване на пределния продукт на транзакционните ресурси в друга индустрия и съответно до намаляване на средните транзакционни разходи.

dezhek40. Същият резултат може да бъде получен поради институционални промени. По-специално, появата и развитието на система от правила, които осигуряват структурирането на отношенията между икономическите агенти в организациите с ограничена отговорност, значително улеснява увеличаването на мащаба на компанията. Ако средните транзакционни разходи в рамките на една фирма намаляват, тогава, в съответствие с принципа за определяне на размера на една фирма, формулиран от Р. Коуз, броят на транзакциите в нея трябва да се увеличи4. (виж фиг. 2.6).

Фигура 2.6. Средни транзакционни разходи и оптимален обем на вътрешнофирмени транзакции по време на институционални промени

ATC - средни транзакционни разходи; N - брой транзакции; DtDt е имплицитната крива на търсенето на фирмата за транзакции; StSt - имплицитна транзакционна крива на предлагане; St"St" - имплицитната крива на транзакционното предлагане, получена в резултат на институционални промени

В този случай увеличаването на размера на фирмата не е непременно свързано с увеличаване на сектора на вътрешнофирмените транзакции, тъй като еластичността на имплицитното търсене на транзакционни услуги в абсолютна стойност може да бъде по-малка от единица.

3. Намаляване на разходите за използване на политическата система за преразпределение на правата на собственост. Този спад се дължи, от гледна точка на Д. Норт и Дж. Уолис, на промяна в системата от правила за производство на правила: основните решения трябваше да се вземат чрез законодателни комисии, което улесни много различни групите по икономически интереси да оказват натиск за вземане на решения, които са в полза на тях.

Като се вземат предвид идентифицираните фактори за промени в размера на транзакционните услуги в икономиката на САЩ, както и особеностите на методологията за тяхната оценка, можем да заключим, че източниците на динамика в размера на транзакционния сектор се оказват разнородни.

40Тук говорим за разходи за транзакция.

41North, Douglass S. and Wallis, John J. (1994), Integration Innstitutional Change in Economic History.A Transaction Cost Approach, 150 Вестник за институционална и теоретична икономика, 609–624.

Разширяването на сектора на транзакциите може да възникне поради промени в структурата на транзакциите: увеличаване на пазарния дял. При равни други условия това означава, че общото ниво на транзакционните разходи може да остане същото. Това предполага, че измерването му чрез стойността на транзакционните услуги е само известна степен на приближение.

Ако ценовата еластичност на търсенето на транзакционни услуги е по-голяма от единица, тогава разширяването на транзакционния сектор може да настъпи дори при намаляваща цена на транзакционните услуги.

Елементите на производствените разходи са транзакционните и трансформационните разходи. Вече споменахме по-горе, че те могат да се разглеждат като заместители. Тогава е възможна ситуация, при която с намаляването на средните производствени разходи общите транзакционни разходи се увеличават, ако разходите за трансформация намаляват в по-голяма степен.

Институционалните промени в един сектор на икономиката (например формирането на организиран пазар на облигации със собствени правила на играта) могат значително да повлияят на ситуацията в друг сектор. От една страна, това е нов източник на заемни средства. Но от друга страна, както се случи в Русия, има фактор на недостатъчно инвестиране в реалния сектор на икономиката, тъй като този пазар беше фокусиран главно върху сделки с държавни ценни книжа.

Оскъпяването на процеса на обмен, поради неефективното разпределение на правата на собственост, което се извършва от държавата. Това става възможно, защото икономическите интереси на агентите, вземащи политически решения, противоречат на условията за осигуряване на ефективно разпределение на ресурсите. В същото време действията, предприети от лица в съответствие с интересите на определена група, не са свързани със значителни разходи. По-специално, това се дължи на несъвършенството на политическия пазар като следствие от невъзможността да се оцени точно представянето на даден политик и съответствието на действията с обещанията, дадени на избирателите.

Бързото нарастване на разнообразието от стоки, заедно с усложняването на значителна част от тях, предизвиква увеличаване на трудностите, свързани с измерването на полезните свойства на стоките по различни параметри и тяхното по-нататъшно подреждане, което е необходимо за оценка на ползата като дупка.

Следователно, като се вземат предвид последните две точки, динамиката на транзакционния сектор не може да се разглежда като еднозначно положителен или отрицателен фактор на икономическия растеж и, съответно, развитието на система за специализация и разделение на труда. Основата на тази неяснота е, от една страна, в разпределителния аспект на взаимодействията между икономическите агенти, съответстващ на двойствената природа на институциите, а от друга страна, в особеностите на методологията на оценката. Така че, до степента, в която транзакционните разходи се оказват екзогенна или ендогенна променлива по отношение на институциите, няма достатъчно основа за правене на заключения относно реалната динамика на последните по отношение на оптималността на Парето или подобренията по Парето. Първо трябва да се реши проблемът с идентификацията.

Тази двойственост се проявява в специалната роля на държавата, която може да намали нивото на транзакционните разходи чрез уточняване и защита на правата на собственост и може, напротив, да повиши нивото им, като е пречка

за икономически растеж чрез създаване на благоприятни условия за дистрибуционната дейност на организациите

Тази глава разглежда такива фундаментални понятия за новата институционална икономическа теория като транзакция и транзакционни разходи.

Беше показано, че всяка сделка има доста сложна вътрешна структура и се различава от обикновения обмен на стоки. Сделките са разнообразни, отразяващи разнообразието от форми на организация на икономическата дейност. Разгледахме основните характеристики на чистите типове транзакции, идентифицирани от Commons: търговски транзакции, транзакции за управление и нормиране.

Операционализирането на понятието транзакция и институция става чрез включването на понятието транзакционни разходи в систематичния анализ. Тази глава показа, че има различни подходи за дефиниране на това понятие, но във всеки случай транзакционните разходи имат голямо влияние върху ефективността на разпределението на ресурсите и икономическото развитие.

Специално трябва да се отбележи, че тезата, че транзакционните разходи пречат на икономическото развитие са непродуктивни, е некоректна, ако приемем достатъчна степен на реализъм в анализа. Тази теза на пръв поглед има право на съществуване само ако сравним две ситуации: с нулеви и с положителни транзакционни разходи.

От основно значение е не само и не толкова нивото на транзакционните разходи, а тяхната структура, разпределение между участниците в икономическия обмен, което от своя страна отразява специфичната конфигурация на институциите.

Доверителни ползи

Разходи за идентифициране на алтернативи

Разходи за сключване на договор

Разходи за измерване

Разходи за опортюнистично поведение

Разходи за спецификация и защита на правата на собственост

Ползи от изследванията

Опитни ползи

Търговска сделка

Транзакция

Рационална сделка

Контролна сделка

Транзакционни разходи

Разходи за трансформация

Как се различава сделката от размяната на стоки (услуги)?

Каква е формата на сделката, при която е възможно да се спазват условията за симетрия на правоотношенията между контрагентите?

Какви са характеристиките на търговската сделка за разлика от сделката за управление?

Какви са характеристиките на управленската транзакция за разлика от транзакция?

Какви са характеристиките на разпределителната сделка от търговската сделка?

Какво е „продукт на Бюканън“?

Какъв тип характеристики на стоките съответстват на функцията на трансформация?

На какъв тип характеристики на стоките отговаря функцията на сделката?

Може ли разпределението на транзакционните разходи между участниците в борсата да повлияе на общата стойност на тези разходи?

Назовете основните институции, използвани за минимизиране на разходите за идентифициране на алтернативи.

По какво се различават проучените, опитните и надеждните стоки?

Посочете основните начини за намаляване на разходите по договаряне.

Коя форма на опортюнистично поведение (преддоговорно или следдоговорно) влошава подбора?

Коя форма на опортюнистично поведение (преддоговорно или следдоговорно) е морален риск?

Коя форма на опортюнистично поведение (преддоговорно или следдоговорно) се избягва?

Коя форма на опортюнистично поведение (преддоговорно или следдоговорно) е изнудване?

Какви фактори, според Уолис и Норт, определят експанзията на транзакционния сектор на американската икономика през ХХ век?

1. „Ако общата стойност на транзакционните разходи поради съответните правила за обмен е минимална, тогава нейните участници могат да извлекат максималната възможна полза от нея.“ Коментирайте това решение.

Обяснете защо изброените видове транзакционни разходи не могат да се разглеждат като начин за тяхната класификация.

Избройте основните фактори, влияещи върху нивото на транзакционните разходи на Нюйоркската фондова борса в съответствие с хипотезата на Dem-setz. Обяснете посоката на действие на всеки от тези фактори.

„Увеличаването на дела на транзакционния сектор в БВП е следствие от намаляване на ефективността на икономиката.“ Коментирайте това решение.

Основен

Акерлоф Дж. (1994), Пазарът на лимони: несигурност на качеството и пазарен механизъм// ТЕЗА,проблем 5, стр. 91–104.

Уилямсън О.И. (1996), Икономически институции на капитализма. Фирми, пазари, „релационни“ договори,СПб.: Лениздат, с. 97–101.

Допълнителен

Аоки М. (1994), Фирма в японската икономика. Информация, промоция и сключване на сделки в японската икономика,СПб.: Лениздат.

Уилямсън О.И. (1993), Поведенчески предпоставки на съвременния икономически анализ// ТЕЗА,т. 1, бр. 3, стр. 39–49.

Комънс, Джон Р. (1931), Институционална икономика, 21 American Economic Review, 648–657.

Демсетц, Харолд (1968), Разходи за транзакция, 81 Тримесечен вестник по икономика, 33–53.

Wallis, John J. and North, Douglass S (1986), Измерване на транзакционния сектор в американската икономика, 1870–1970 г., в Дългосрочни фактори в американския икономически растеж,Стенли Енгерман и Робърт Галман (ред.), Чикаго: University of Chicago Press, 95-161.

Въведение

Глава 1 Институционален подход за дефиниране и класифициране на договори, фирми и транзакционни разходи

1.1 Пазарни трансформации и формиране на договорни отношения 14

1.2 Разходи по сделката; класификация, измерване 32

1.3 Неоинституционална интерпретация на компанията, като се вземат предвид съвременните руски характеристики

Глава 2 Фактори, влияещи върху стойността на транзакционните разходи 78

2.1 Институционалната среда като фактор в динамиката на транзакционните разходи на предприятието

2.2 Държавата в създаването на условия за минимизиране на транзакционните разходи

2.3 Корупцията и административните бариери като източник на транзакционни разходи

Глава 3 Подходи за измерване на транзакционните разходи 132

3.1 Анализ на разходите на предприятието по отношение на идентифициране на транзакционните разходи

3.2 Характеристики на идентифициране на транзакционните разходи в счетоводните данни на предприятието

3.3 Емпирични изследвания на транзакционните разходи на руските предприятия

Заключение 164

Списък на използваната литература 170

Приложения 183

Въведение в работата

Актуалност на темата на дисертационното изследване.След началния етап на реформите съвременната икономическа система на Русия навлезе в нова фаза на развитие. В основата на изграждащия се икономически модел са договорните отношения на икономическите агенти, които възникват в процеса на стоковата размяна. Развитието на специализацията и разширяването на обменната рамка са сред основните фактори за икономическия растеж на страната и благосъстоянието на нацията. В същото време самият обменен процес включва финансови, времеви, интелектуални и други разходи за осъществяването му – транзакционни разходи. Преходното състояние на икономиката предполага увеличаване на влиянието на традиционните фактори върху величината на транзакционните разходи и появата на нови източници. Днес, когато външната среда на дейност на отделна компания, основният елемент на съвременната икономика, стана по-неблагоприятна и регулаторното влияние на държавата стана по-строго, ролята на научния подход при решаването на належащите проблеми на влиянието на транзакционните разходи върху неговата дейност нараства рязко. В същото време търсенето на икономически методи, които позволяват възможно най-точното идентифициране на техните количествени параметри, е от особено значение, тъй като използваният традиционен счетоводен подход не отразява напълно диапазона на разходите за производство и продажба и води до значителни изкривявания .

Проблемът с транзакционните разходи е особено актуален за отечествената икономическа наука. Състоянието на висока стабилност на развитите пазари на САЩ и Западна Европа създава по-малко ефективни стимули за развитието на теорията на транзакционните разходи, отколкото нестабилното състояние на руския пазар, неравномерността на процеса на неговото развитие, неразвитостта на институционалната среда , правното поле и неговите механизми и несигурността на спецификацията на правата на собственост. Следователно местната наука е изправена пред задачата да анализира критично стандартните допускания, използвани в традиционните модели на чуждестранни

институционална икономика и разработване на нови решения, които могат да вземат предвид специфичните условия на съвременния руски пазар, които възникват в процеса на неговото формиране.

Фундаменталните основи на неоинституционалната икономика са положени от трудовете на А. Алчиян и Г. Демсетс 1, Р. Коуз 2 и Д. Норт 3. Развитието на институционалната теория на настоящия етап се извършва от група чуждестранни учени, по-специално: О. Уилямсън, К. Менард, Т. Егертсон, М. Йенсен, В. Меклинг, П. Милгром, Дж. Робъртс, П. Йосков и др.

Въпреки това моделите, разработени в рамките на институционалната теория, не отчитат многото характеристики на икономиката в преход и възможните варианти на акценти в теорията. Стремежът да се сведе до минимум рискът от неправилно прилагане на теории, базирани на устойчиви икономически системи, защитата от които не се осигурява от традиционните методи, поражда необходимостта от разработване на алтернативни модели на поведение на икономическите агенти в икономиката на преход или поне коригиране съществуващи.

Въпреки богатото научно наследство, натрупано от много чуждестранни икономисти, привърженици на институционалната парадигма в областта на транзакционните разходи, първите стъпки към теоретично решение на този проблем в контекста на трансформацията на институционалната структура бяха направени едва през 90-те години. Изследванията, предприети в тази област от D. North, доказаха обещанието на тази посока на научни изследвания. Въпреки това, тези работи не формулират холистична теория за транзакционните разходи и правата на собственост по време на периода на промяна в институционалната среда, а също така не разглеждат възможността за използване на формализирани методи за изследване на транзакционните разходи в нестабилни развиващи се пазари.

1 Alchian A., Demsetz N. Производство, информационни разходи и икономическа организация. American Economic Review, 62,
1972. P. 777-795.

2 Коуз, Р. Х., Фирмата, пазарът и законът. Чикаго, University of Chicago Press, 1937 г.

3 Институции в Северен окръг Колумбия, институционална промяна и икономическо представяне. Ню Йорк: Cambridge University Press,
1990.

Тъй като проблемът с договорните отношения, правата на собственост и транзакционните разходи не беше от значение за съветската икономика, местните учени не направиха значителен принос в теорията на транзакционните разходи. Формирането и развитието на пазара в Русия доведе до появата на съответните научни изследвания. Сред тях могат да се отбележат произведенията на С. Авдашева, О. Белокрилова, Р. Капелюшников, Р. Нуреев, А. Олейник, В. Полтерович, В. Радаев, В. Тамбовцев, А. Шастико и др. Авторите на повечето публикации през последните години не обръщат достатъчно внимание на изследването на количествения аспект на транзакционните разходи. Всички малко подобни изчисления, например в работите на С. Малахов, подценяват възможностите за практическо приложение на разработените модели.

Това определи необходимостта от теоретични разработки, базирани на модели на чуждестранна и вътрешна институционална икономика и същевременно отчитащи особеностите на руските условия, както и емпирични изследвания, посветени на тестване на сравнителната ефективност на различни модели за оценка на количествените параметри на транзакционни разходи. Изпълнението на тези изследвания е необходимо условие за широкото въвеждане на методи на научен подход в практиката за измерване и анализ на транзакционните разходи в руската икономика.

Горното ни позволява да заключим, че проблемите на изучаването на транзакционните разходи в техния количествен аспект и като се вземат предвид характеристиките на съвременната руска икономика все още не са достатъчно решени и изискват активно внимание. Това определи избора на тема на дисертационното изследване. Сложността, многоизмерността и недостатъчната разработеност на редица теоретични и емпирични проблеми на транзакционните разходи, обективната необходимост от тяхното научно осмисляне и цялостен анализ предопределиха избора на целите, задачите, структурата и съдържанието на това дисертационно изследване.

Целта на изследванетое да се определят конкретни параметри, основни фактори, същността и структурата на транзакционните разходи на руските предприятия и да се разработи метод за тяхното измерване.

6 За постигането на тази цел бяха решени следните основни цели:

Анализ на най-известните модели на институционалната икономика,
обобщение на известни подходи за обяснение на същността и дефиницията
специфично руски условия на транзакционни разходи и обучение
възможностите за тяхното приложение в изучаването на съвременния домашен
икономика;

Изследване на най-значимите фактори на величината
транзакционни разходи;

анализ на характеристиките на руската икономика като определящи условия за възникване на транзакционни разходи;

идентифициране на недостатъците на съществуващите подходи за измерване на транзакционните разходи;

търсене на информационна база за изчисляване на транзакционните разходи, която е възможно най-близка до ежедневните дейности на всяка компания, изучаване на нейните основни характеристики, които влияят върху резултатите от измерването;

извършване на експериментални изчисления на транзакционните разходи на ниво отделни местни предприятия.

Обект на изследванее модерно руско предприятие под формата на сложен комплекс от множество договорни отношения в условията на формиране на пазарни отношения и трансформация на институционалната среда.

Предмет на изследване- транзакционни разходи, възникващи в процеса на обмен между икономически агенти и фактори. тяхното обуславяне в процеса на формиране на пазарни отношения в Русия.

Теоретико-методологическа основа на изследванетое представена от фундаментални и приложни трудове на чуждестранни и местни учени в областта на неоинституционалната икономика, по-специално в рамките на: теорията на транзакционните разходи, теорията на правата на собственост, теорията на оптималния договор, теорията на обществен избор и др.

Инструментален и методически апаратизследванията станаха
използването на хипотетико-дедуктивни и индуктивни методи на науката
знания. При обосноваване на теоретични положения и аргументиране на изводи
По време на дисертационната работа активно се използват общи научни методи:
сравнителен, структурно-функционален, анализ и синтез. При решаване
специфични проблеми на изучаването на транзакционните разходи в съвременния
в руски условия са използвани методи на математически анализ,
приложна статистика, иконометрия: икономико-стат

групировки, прогнозни оценки, моделиране на икономически явления, динамични редове и др.

Информационна и емпирична база на изследванетовключва закони и разпоредби на Руската федерация, данни от Федералната статистическа служба на Руската федерация и други официални държавни органи на Русия, неправителствени международни и руски организации, материали от монографии и статии на местни и чуждестранни икономисти в периодичния печат, материали от научни и практически конференции, отчетни и счетоводни данни на реални руски предприятия, както и резултатите от емпиричните изследвания на автора.

Работна хипотеза на изследванетосе основава на система от теоретични и методологически възгледи, според които структурата и нивото на транзакционните разходи на предприятията, които са обективен елемент на договорните отношения, са най-важният показател за икономическото развитие. За да се повиши ефективността на дейността на субектите на националната икономика, е необходимо да се намалят техните непроизводителни разходи за организиране на обменни отношения, изразени в транзакционни разходи. Основата на насоките за ограничаване на транзакционните разходи е определянето на източниците на възникване и факторите на тяхната динамика, както и разработването на метод за най-точно и пълно измерване на стойността на транзакционните разходи на микрониво.

Положенията на представената за защита дисертация са

Формирането и развитието на пазарните отношения неизбежно води до разширяване и доминиране на сферата на обръщение, степента на развитие на която до голяма степен определя безпрепятственото осъществяване на договорните отношения с минимизиране на транзакционните разходи. Решаваща роля за създаването и поддържането на необходимите условия за разменни отношения има институционалната среда на икономическата система, чието развитие и нейната адекватност са ключов, комплексен фактор в транзакционните разходи на договорните отношения между предприятията. Текущото състояние на трансформираща се руска институционализация не допринася за решаването на тези проблеми, което принуждава предприятията да се обърнат към извънинституционално регулиране на договорите, към отношения в сянка и следователно да понесат значителни транзакционни разходи.

Транзакционните разходи в руската икономика, които съпътстват развитието на договорните отношения във всяка от съществуващите дефиниции и класификации, представляват значителна сума както на макро ниво, така и на ниво твърди договори. Високото им ниво е индикатор за несъвършенството на институционалната среда на руската икономика. „Провалите на правителството“ в институционалната подкрепа на икономическата дейност на предприятията, изразяващи се в корупция и административни бариери, съчетани с общата неразвитост на институционалната среда, се превръщат в специфичен фактор за хипертрофирани транзакционни разходи в Русия.

Тенденцията на руската икономика се превърна в зависимост на нейната всеобхватна ефективност от развитието на сферата на обмен, основен показател за съвършенството на която е нивото на транзакционните разходи. Това предопределя необходимостта от търсене на методи за тяхното най-точно и пълно измерване. Този проблем е от особено значение при изследването на икономическата дейност на предприятието, тъй като съществуващите методи за измерване на транзакционните разходи се отнасят или до макрониво, или имат характер на експертни оценки.

Като основен източник на информация, необходима за измерване на транзакционните разходи на предприятията, трябва да се използват техните счетоводни и отчетни данни, предоставени на външни потребители, които най-точно и съпоставимо обобщават икономическите резултати от бизнеса. В същото време стандартната отчетност на руските предприятия може да служи само като източник на данни за оценка на индикаторното ниво на транзакционните разходи. Точните им стойности в отделните предприятия могат да бъдат оценени чрез задълбочена допълнителна обработка на счетоводни данни.

Ефективен метод за измерване на транзакционните разходи на ниво предприятие може да бъде анализ на две нива на ключови разходни елементи, записани в счетоводните данни и стандартното отчитане: търговски разходи; административни разходи; извъноперативни разходи; общи текущи разходи; данъци и задължителни плащания. Тези разходни елементи трябва да бъдат анализирани, първо, за приблизителни оценки на общата стойност на транзакционните разходи и, второ, за по-точни оценки, като набор от елементи от транзакционен и трансформационен характер.

Анализът на разходите на отделните предприятия от различни организационни и правни форми доказва значителните им загуби от транзакционни разходи. Техният основен източник са не толкова преките непроизводителни загуби на предприятието, а по-скоро изкуственото възпрепятстване на разширяването на обменните отношения.

Научна новостДисертационната работа се състои в идентифициране на фактори и специфични параметри, които имат най-голямо влияние върху стойността на транзакционните разходи в съвременната руска икономика и разработване на метод за тяхната оценка и измерване на ниво предприятие.

Изследване на теоретичните въпроси на транзакционните разходи и емпирично тестване на ефективността от използването на модели за тяхната оценка в

водят условията на руския пазар Да сеследните резултати, съдържащи, според автора, елементи научна новост:

Показани са спецификата на руската институционална среда и нейното влияние върху развитието на договорната система, която се характеризира с недоразвитост и понякога пълна липса на институции, една от основните функции на които е да намалят транзакционните разходи. Обосновава се двойното значение на транзакционните разходи, които са едновременно индикатор за институционални несъвършенства и реални загуби на предприятията. Основната отрицателна роля на транзакционните разходи в руската икономика се определя от тяхното потенциално високо ниво за отделните договорни отношения и, като следствие, от ограничаване на развитието на сферата на обмена и икономиката като цяло.

Разкрива се ключовото значение на държавата в институционалното осигуряване на икономиката и нейното факторно влияние върху нивото на транзакционните разходи, възникващи при взаимодействието на икономическите агенти. Идентифицирани са особеностите и е определено специфичното въздействие на административните бариери и корупцията върху условията на работа на руските предприятия, състоящо се в тяхното широко разпространение, подмяна на институционалното регулиране и самовъзпроизвеждане и се проявява във високо ниво на транзакционните разходи.

Обобщават се съществуващите подходи към дефинирането и класификацията на транзакционните разходи, което позволява да се определят техните компоненти, да се структурират отделни елементи и разумно да се предложат методи за тяхното измерване на ниво предприятие. Руските счетоводни и отчетни данни бяха избрани като най-представителната информационна база за количествен анализ на транзакционните разходи, което позволява съпоставимост и ретроспективен анализ на транзакционните разходи на отделните предприятия.

Проучени са особеностите на отразяване на резултатите от икономическата дейност на фирмите в руското счетоводство, което позволи да се идентифицират

и неговите характеристики: комплексност, интегралност, многокомпонентност на показателите, които влияят върху ефективността на икономическата оценка на транзакционните разходи.

Разработен е оригинален метод за двустепенно измерване на транзакционните разходи на предприятията, базиран на анализ на стандартна отчетност и подробни счетоводни данни, който дава възможност да се оцени стойността на транзакционните разходи съответно с по-ниска (индикативна) и по-голяма степен на надеждност и се различава от съществуващите методи, като се фокусира върху директното изчисляване на транзакционните разходи на ниво отделни предприятия.

Определят се основните показатели на външното счетоводство и отчитане, показващи нивото на транзакционните разходи на предприятието: търговски разходи, административни разходи, неоперативни разходи, общи бизнес разходи, данъци и задължителни плащания.

Извършен е количествен анализ на външната отчетност на реални руски предприятия с различни форми на собственост, организация и вид икономическа дейност, резултатите от които отразяват основните характеристики на транзакционните разходи: високо ниво, разнообразие от форми, значителни различия в структурата , зависимост от спецификата на дейността на предприятията и тенденция към растеж.

Теоретично значение на изследванетое, че доказва необходимостта от преразглеждане на някои от допусканията, използвани в стандартните модели на чуждестранната институционална икономика при разработването на методология за определяне на транзакционните разходи wнестабилни нововъзникващи пазари. Основните положения и изводи, съдържащи се в дисертацията, могат да бъдат използвани в по-нататъшното развитие на теорията за транзакционните разходи в икономика в преход, която се характеризира с промени в основните параметри на институционалната среда. Резултатите от изследването са приложими в практиката на икономическия анализ на транзакционните разходи, които оказват негативно влияние върху

отношения на обмен, разпределение и преразпределение, ценообразуване и интегрална ефективност на предприятията.

Практическо значение на изследванетое, че получените резултати могат да бъдат приложени за подобряване на количественото определяне и анализ на транзакционните разходи. Осъществимостта на практическото използване на получените решения за проблемите с измерването на транзакционните разходи беше потвърдена при изследване на нивото на транзакционните разходи в конкретни предприятия. В допълнение, резултатите от изследването могат да се използват в учебните курсове „Икономическа теория“, „Институционална икономика“, „Управление на разходите“ и „Ценообразуване“.

Апробация на резултатите от изследването.Резултатите и заключенията от дисертационното изследване бяха представени от автора на международни, общоруски, регионални, вътрешноуниверситетски научни и практически конференции в Москва, Санкт Петербург, Самара, Сочи, Ростов на Дон през 2001 - 2004 г. Методическите разпоредби, предложени в дисертационния труд, се използват в предприятията на Севернокавказката железница и в издателство "Феникс". Някои резултати от работата са отразени в научни доклади, проведени с участието на автора през 2002 - 2003 г. в РГУПС.

Основните положения на дисертационното изследване са отразени в 15 публикации с общ обем 6,4 стр.

Пазарни трансформации и формиране на договорни отношения

Преходът в Русия от планова икономика с доминиране на отношенията на пряко разпределение на стоки и услуги към пазарна икономика с доминиране на сферата на обращение и, следователно, по-голям размер на сектора на транзакциите и общия обем на транзакциите разходи, неизбежно ни изправя пред необходимостта от дълбоко преосмисляне на този феномен.

Нарастващият интерес към изследването на транзакционните разходи в съвременната икономическа наука отчасти се обяснява с неочакваните за изследователите резултати от анализа на динамиката на транзакционните разходи в икономиките в преход. Нека цитираме точното твърдение на Р. Коуз: „Ако ме помолят да покажа икономическа система, в която не съществуват транзакционни разходи, бих посочил едно абсолютно комунистическо общество”4. Въпреки това, динамиката на структурата на постсъветската руска икономика показва, че премахването на ограниченията върху свободата на пазарните транзакции, т.е. всъщност размяната на права на собственост води до значително увеличение на транзакционните разходи. Това е очевидно както на макро ниво с качествен анализ на съотношението на темповете на растеж (спад) на дяловете на трансформация (промишленост, строителство, селско стопанство, транспорт) и транзакции (търговия на едро и дребно, комуникации, финансови и банкови услуги, застраховане, недвижими имоти, образование, консултантски и одиторски услуги, пазарна инфраструктура, информационни технологии и др.) сектори5 в БВП, както и на микрониво при анализ на разходите на отделните предприятия. Имайте предвид, че в развитите страни също се наблюдава нарастване на дела на транзакционния сектор в икономиката; тя обаче се основава на качествено различни причини (разделението на труда и задълбочаването на специализацията, технологичният прогрес, съпроводен с увеличаване на размера на фирмите и засилване на ролята на държавата в отношенията с частния сектор). Процесите, протичащи в Русия, очевидно са в същата посока. Но растежът на транзакционния сектор на руската икономика в абсолютно изражение не е придружен от адекватно намаляване на транзакционните разходи на ниво отделна транзакция. В развитите страни размерът на сектора на транзакциите е много голям, например през 1970 г. в САЩ размерът на този сектор е бил 55% от общия брутен вътрешен продукт. Съответно делът на ресурсите, необходими за функционирането му, е значителен. Но тези разходи поддържат високо ниво на развитие на пазарната инфраструктура, спецификация и защита на правата на собственост. Например, един от начините за намаляване на транзакционните разходи е създаването на ефективна правна регулация на икономическите отношения между агентите, основана на ясно и недвусмислено определяне на правата и задълженията на страните по сделката. В случай на неадекватна спецификация, която е типична за съвременната руска икономическа система, самият закон се превръща в източник на транзакционни разходи, желанието за използване на правни норми в обществото намалява, компаниите се обръщат към „правосъдието в сянка“ и криминализирането на обществото се увеличава.

В Русия днес можем да наблюдаваме ситуация, при която има значителен ръст в сектора на транзакциите. Но ресурсите, изразходвани за поддържането му, не се компенсират от специализацията на труда и разширяването на рамките на обмена. Неразвитостта на спецификацията и защитата на правата на собственост, пазарната инфраструктура, законодателството, както и корупцията и административните бариери възпрепятстват ползите от специализацията на труда и разширяването на сферата на обръщение.

Ето защо при изучаването на проблемите на съвременната руска икономика е необходимо фокусирано внимание върху обменните и договорните аспекти на отношенията между икономическите субекти. Договорът и съпътстващите го процеси, явления и външни ефекти, по-специално такъв важен аспект на обменните отношения като транзакционните разходи, трябва да играят ключова роля в анализа на руската икономика на настоящия етап. Договорът във всеки отделен случай е само специфична рамка за взаимодействие на страните, участващи в обмен, предназначен да увеличи благосъстоянието на страните, както говори Адам Смит7. Според него разделението на труда и специализацията на производството, които са в основата на икономическия прогрес, допринасят за повишаване на благосъстоянието на страните в размяната. Пренебрегвайки транзакционните разходи, това е много елегантен дизайн. Обемът на производството расте, защото всеки произвежда само това, в което има сравнително предимство, съответно нараства и социалното благосъстояние. Но в действителност разширяването на сферата на обръщение в резултат на увеличаване на мащаба на размяната направи сектора на услугите доминиращ в най-развитите икономики. По този начин рязкото нарастване на специализацията и разделението на труда, което допринесе за увеличаване на производството, едновременно с това увеличи разходите, свързани с обмена, оценката на качеството, измерванията на много параметри на обменяните артикули, контрола върху персонала и т.н. Разширяването на мащаба на размяната неизбежно доведе до увеличаване на абсолютната стойност на транзакционните разходи И все пак увеличението на тези разходи беше компенсирано от повишаване на производителността в резултат на увеличената специализация и разделение на труда. Специфичните транзакционни разходи за транзакция са намалели. Да, резултатът е положителен. Но неговите плодове бяха до голяма степен погълнати от разходите за обмен.

Транзакционни разходи; класификация, измерване

Транзакционните разходи са ключов термин в неоинституционалната икономическа теория, която се развива бързо през последните години. Липсата на общоприето тълкуване на тази категория предизвиква научни дискусии и спорове. Трансакционните разходи заслужено получиха епитета „добре подбрана, неудачна концепция”32. Във всеки случай, когато се изучават транзакционните разходи, трябва да се има предвид, че те съществуват във всяка реална икономическа система, както във всяка система има несигурност и опортюнистично поведение на икономическите агенти33. Въпреки факта, че „има много школи на транзакционните разходи“ и много икономисти „обединяват всички недостатъци на пазара под общото име транзакционни разходи“, самото им явление заслужава много сериозно внимание.

Концепцията за транзакционните разходи е въведена през 1930 г. ХХ век Р. Коуз в статията си “The Nature of the Firm”35. Използва се, за да се обясни съществуването на йерархични структури, които са противоположни на пазара, като фирмата. Вярваме, че Р. Коуз основателно свързва формирането на тези „острови на съзнанието“ с техните относителни предимства по отношение на спестяване на транзакционни разходи. Той вижда спецификата на функциониране на дружеството в премахването на ценовия механизъм и замяната му със система за вътрешен административен контрол.

В рамките на съвременната икономическа теория транзакционните разходи са получили много интерпретации, понякога диаметрално противоположни.

Така К. Ароу дефинира транзакционните разходи като разходите за функциониране на икономическа система36. Той сравнява ефекта на транзакционните разходи в икономиката с ефекта на триенето във физиката; Предполагаме, че тази интерпретация, въпреки своята въображение и оригиналност, в известен смисъл размива концепцията за транзакционните разходи. Въз основа на такива предположения се правят изводи, че колкото по-близо една икономика е до модела на общото равновесие на Валрас, толкова по-ниско е нейното ниво на транзакционните разходи и обратното.

В по-ясно, според нас, тълкуване на Д. Норт транзакционните разходи „се състоят от разходите за оценка на полезните свойства на обекта на размяна и разходите за осигуряване на права и налагане на тяхното съответствие“37. Необходимостта от намаляване на транзакционните разходи става основна причина за възникването на институциите.

Транзакционните разходи съществуват не само в пазарните икономики, но и в алтернативните начини на икономическа организация и по-специално в плановите икономики. В рамките на административно-командната икономика те приемат други форми, но мащабът им е повече от значителен. Така според С. Чанг в плановата икономика се наблюдават максимални транзакционни разходи, което в крайна сметка определя нейната неефективност38. Наистина, подобно предположение има известна основа, но в същото време сложността на измерването на транзакционните разходи доказва невъзможността за недвусмислен поглед върху този проблем.

Структурата на общественото производство в административно-командната икономика се представя като „една фабрика“. Приема се, че стоковите отношения в обществото са вредни, защото стимулират егоизма, и се разглеждат от чисто технологична гледна точка. Предполага се възможността за централизирано събиране на всички ресурси и цялата информация и тяхното систематично, оптимално разпределение.

През 1960 - 1970г В Централния икономико-математически институт те създават теорията за оптималното функциониране на социалистическата икономика - SOFE, която приема възможността за оптимизиране на всички потоци на ниво национална икономика, която те разглеждат като „единна фабрика“. Естествено, това беше само теоретичен модел, той не беше приложим на практика. Факт е, че при разработването му не е взето предвид наличието на транзакционни разходи. В действителност три вида транзакционни разходи пречат на обществото да функционира като една фабрика. Това са разходи за измерване, разходи за придобиване и предаване на информация и агентски разходи. Но собствеността на една социалистическа държава трябваше да намери в себе си някакви механизми за реализация и държавното планиране стана такъв механизъм. Държавният комитет за планиране беше центърът, където се събираше цялата информация за производствените възможности на всички предприятия и където се правеха прогнози, т.е. бяха изчислени няколко стратегии за разпределение на ресурсите, за да се задоволят определени нужди.

Системата за материални баланси беше огромно постижение на съветската икономическа наука. Но въпреки тази невероятна система за планиране, трябва да се отбележи, че тя има много значителна отрицателна страна. Огрубяването на оценките, екипите и стратегиите доведе преди всичко до изоставане в системата за технологично одобрение на продуктите. Въпреки че е невъзможно да не се отбележат вградените механизми за противодействие на тенденциите на огрубяване: 1) военно приемане. В този случай потребителят е пряко включен в производството и тук работят административни лостове; 2) потребителско търсене. Понякога потребителят отказваше да купува продукти с ниско качество и никой не можеше да го принуди да купи; 3) система от технологични стандарти. Недостатъците на съветската система за планиране предполагат определени начини за адаптиране към тях: 1) номенклатурна адаптация, така наречената корекция на плановете. Всъщност приетият план не беше план, а текуща система от насоки, които бяха дадени в натура на предприятията, техните доставчици и потребители; 2) финансова адаптация. Кредитната система позволи на предприятието да привлече допълнителни ресурси и да намали крехкостта на съществуващата система за планиране; 3) “остатъчен принцип”. Бяха идентифицирани приоритетни сектори и остатъчни сектори. Ако цялата система не е била балансирана естествено, тогава нейното текущо балансиране е извършено за сметка на останалите сектори.

Икономиката от съветски тип, благодарение на тези стабилизатори, съществуваше доста дълго време, въпреки че нейната неефективност беше присъща на самия механизъм на функциониране.

Най-подходящата дефиниция на транзакционните разходи за целите на нашето изследване е дадена от C. Menard. Той ги разглежда като разходите за „функционирането на системата за обмен или, по-точно, в рамките на пазарната икономика, това, което струва използването на пазара, за да се осигури разпределението на ресурсите и прехвърлянето на права на собственост“39.

Институционалната среда като фактор в динамиката на транзакционните разходи на предприятието

Икономическите агенти правят избор в рамките на определени граници, определени от съществуващите институции, които имат инерционна динамика и често са неефективни. Самото съществуване на институциите обаче се определя от ограничената рационалност, липсата на способност за нова оценка на пазарната ситуация и пълно изчисляване на възможните поведенчески стратегии. Следователно компанията функционира в определена рамка от формални (заложени в системата на действащото законодателство) и неформални (заложени в традиционно прилагания стереотип на поведение) институции. Неефективността на институциите, структуриращи дейността на предприятието, води до увеличаване на размера на неговите транзакционни разходи. Освен това едно предприятие обективно не е в състояние да промени съществуващите институции. Разбира се, ако това предприятие не е от същия мащаб като OJSC Gazprom или Министерството на железниците на Руската федерация, които всъщност независимо разработиха законодателната рамка за регулиране на дейността на OJSC Russian Railways, възникнала на негова основа. Институциите първоначално действат като детерминанта на правилата на действие, законите и моралните норми, които структурират икономическите отношения и управляват достъпа до власт и нейното използване. Смята се, че възникването на институциите се дължи на стремежа да се спестят изразходвани усилия и средства. за придобиване и обработка на информация, т.е. транзакционни разходи. Изследванията на Световната банка потвърждават, че качеството на институциите значително влияе върху икономическите резултати на страните. Би било логично да се предположи, че една от основните функции на институциите е да минимизират разходите, които фирмите изразходват за постигане на споразумения помежду си и осигуряване на изпълнението на споразуменията, т.е. транзакционните разходи.

В съвременните руски условия официалните институции, необходими на пазара, често просто липсват, съществуващите далеч не са съвършени, а „меката“ неформална рамка на взаимодействие, като морал, доверие, бизнес репутация и т.н., е много неразвита . В такава ситуация бизнес субектите са принудени да създават свои собствени технологии за взаимодействие с контрагентите и държавата и съответно да поемат увеличени транзакционни разходи. Основните предимства на институциите пред индивидуалните форми на структуриране на взаимодействието на предприятието с други икономически агенти включват ефекта на икономиите от мащаба. Така стойността на транзакционните разходи се превръща в индикатор за степента на несъвършенство на институционалната среда за ефективното функциониране на пазара. Количествените оценки на транзакционните разходи, съдържащи се в някои изследвания, показват, че тези непродуктивни социални разходи диктуват необходимостта от теоретично и практическо преосмисляне на съществуващата руска институционална среда и нейното адаптиране към пазарните отношения.

Необходимостта от процеса на преход към пазар в съвременна Русия практически не се поставя под въпрос от никого. Разликите са може би само в представите кой „пазарен модел” има най-добри перспективи. В резултат на това „пазарен преход“ се превърна в доста абстрактно понятие. Но трябва да се разбере, че пазарът не е само агрегиран набор от индивидуални борси и относително независима саморегулираща се система. Пазарът също е набор от институционални ограничения, в рамките на които протичат дейностите на икономическите агенти. За да се разбере пазарният механизъм са необходими следните стъпки; анализ на изграждането на институционални форми във всекидневното взаимодействие на предприемачи, работници, потребители; изясняване на процедурата за достъп до ресурси и наблюдение на дейността на икономическите агенти; разглеждане на взаимоотношенията, които се развиват между предприемачи и държавни служители; идентифициране на начини за формиране на мрежи за неформален обмен на услуги; изучаване на процесите на формиране на етика в бизнес отношенията.

Общоприета и несъмнено справедлива теза през последните години е твърдението, че законодателната и регулаторната рамка на руската икономика е несъвършена. Приемането на законите отнема години. Но основното е, че приетите закони често не се прилагат, което вече е свързано с несъвършенството на механизма за прилагане. Към тях се отнасят доста пренебрежително както предприемачите, така и населението. Повечето предприемачи предпочитат да спазват законите „доколкото е възможно“, тоест ако те не пречат на дейността на предприятието. Освен това самите представители на държавните органи често нарушават конституционните принципи и федералното законодателство.

Ярък пример за неспазване на установените формални правила е укриването на данъци от страна на предприемачите. Според оценки на Работния център за икономически реформи към правителството на Руската федерация само 1,5% от руските предприятия плащат всички данъци навреме и в пълен размер. Около две трети укриват част от доходите си. А около една трета от предприятията изобщо избягват да плащат данъци. Благодарение на мерките за контрол в. През 2002 г. беше възможно да се добавят 220,6 милиарда рубли към бюджетите на всички нива, като се вземат предвид данъчни санкции и глоби. Вярно е, че досега бюджетната система е получила 68,7 милиарда рубли от тези средства, но това е с 9 милиарда рубли повече от 2001 г.

Укриването на данъци се счита за напълно легитимно от позициите както на предприемачите, така и на общественото мнение и се превръща в призната норма. То се превърна в обичаен, оправдан и освен това естествен елемент на ефективна икономическа стратегия. Според Министерството на данъците и данъците към 1 юни 2004 г. от 3,4 милиона юридически лица, регистрирани в Руската федерация, повече от 0,5 милиона не са предоставили данъчна отчетност или са предоставили „нулев" баланс. Според различни оценки, държавата получава годишно до 30% от дължимите плащания. Според „Службата за организиране на разследването на данъчни престъпления на Министерството на вътрешните работи на Русия“ през 2003 г. само в разследваните наказателни дела размерът на щетите възлиза на повече от 1,5 милиарда рубли и това е само за престъпления свързани с възстановяване на ДДС100.

Най-важното обстоятелство на руската реалност според нас е, че правата на собственост в руската икономика не са достатъчно конкретизирани. Както правилно отбелязват Радигин А.Д. и Малгинов Г.Н.? Не е ясно къде свършва държавната собственост и започва частната и корпоративната101. Често собствеността формално принадлежи на един субект и се използва от друг и съответно е просто невъзможно да се определи отговорността. В същото време самите предприемачи често се интересуват именно от несигурността на отношенията на собственост. В такива условия стратегиите за развитие (обикновено неформални) не могат да не имат ограничен времеви хоризонт. Прословутият дефицит на инвестиции в реалния сектор е свързан не само с липсата на средства, но и с липсата на дългосрочни икономически насоки сред агентите, които разполагат с такива средства. Въпреки че напоследък се наблюдава значително съживяване на инвестиционната активност, тя има специфичен характер. Според оценки на Министерството на финансите на Руската федерация преките инвестиции в дълготрайни активи през 2003 г. възлизат на 72 милиарда щатски долара. От тях само 6,5 млрд. са преките чуждестранни инвестиции102.

Анализ на разходите на предприятието по отношение на идентифициране на транзакционните разходи

Анализът на транзакционните разходи по отношение на тяхното количествено измерване е възможен чрез два подхода: ординалистичен и кардиналистичен. Първият се основава на отчитане на значението само на посоката на промяна на транзакционните разходи. Следователно се анализира само връзката между различните нива на транзакционните разходи за един акт на икономическо взаимодействие, възникващ в различни организационни и договорни контексти. „Този ​​проблем се разрешава чрез сравнителен институционален анализ за сравняване на транзакционните разходи при различни методи на договаряне. Съответно, важна е разликата в транзакционните разходи, а не тяхната абсолютна стойност.”147 Ординалистичният подход в момента е доминиращ, което до голяма степен се обяснява, както посочихме по-горе, с „размитата“ дефиниция на самата концепция за транзакционните разходи.

Проблемът с измеримостта на транзакционните разходи остава една от основните пречки пред приложението на едноименната теория в конкретния икономически анализ. Остава открит въпросът дали всички видове транзакционни разходи могат да бъдат измерени в парично изражение. Дори обичайната процедура за изразяване в парично изражение на времето, изразходвано за извършване на транзакция, е несъвършена поради липсата в много случаи на посредници, специализирани в предоставянето на един или друг аспект на транзакцията (например преговори). Още повече въпроси възникват, когато се опитвате да оцените в парично изражение тези разходи, които не приемат ясна форма, например психологически дискомфорт, възникващ поради опортюнистичното поведение на предишен доверен партньор или поради несигурността на правата на собственост. Ситуацията с измерването на транзакционните разходи е свързана със същия проблем, който стоеше в края на 19 век. в основата на дебата за измеримостта на полезността. Като алтернатива на кардиналния метод за измерване на полезността, J. ​​Edgeworth и I. Fisher предложиха ординалистичен подход, който се състоеше само от анализиране на връзката между различните нива на полезност и изоставяне на твърденията за оценка на тяхната абсолютна стойност149. Именно в тази посока се движи теорията на транзакционните разходи.

Сравнителният анализ на транзакционните разходи, възникващи при извършване на транзакция в различни договорни и организационни контексти, е до голяма степен ограничен до експертни оценки на тяхната стойност. Класирането на различни опции една спрямо друга може да елиминира несъвършените методи за измерване на транзакционните разходи в парично изражение.

Най-общоприетият опит за прилагане на кардиналистичния подход за измерване на транзакционните разходи е работата на J. Wallis и D. North130. Те въвеждат разграничение между разходите за трансформация (свързани с физическото въздействие върху даден обект) и транзакционните разходи. Освен това и двете са признати за продуктивни. Икономическите агенти се стремят да намалят общия им размер, без да правят разлика помежду им. Както транзакционната функция, така и трансформационната функция изискват реални разходи. Освен това, в определени граници, трансформационните и транзакционните разходи са взаимозаменяеми. Самите автори дефинират тези видове разходи по следния начин: „Разходите за трансформация са разходите, свързани с превръщането на разходите в готови продукти, разходите за изпълнение на функцията за трансформация. Транзакционните разходи зависят от вложения труд, земя, капитал и предприемачески талант, които се използват в процеса на пазарна размяна151.“ Дж. Уолис и Д. Норт изследват динамиката на транзакционния сектор на икономиката на САЩ (частен и публичен) за периода от 1870 до 1970 г. (виж таблицата).

Общите транзакционни разходи се състоят от следните позиции. Първо, това са услугите от „сектора на транзакциите” (той включва индустрии, чиито „продукти” се считат за изцяло с транзакционна цел – търговия на едро и дребно, застраховане, банкиране и др.). Второ, това са транзакционни услуги, но предоставени в рамките на „трансформационния сектор“. При оценката им авторите изхождат от размера на фонда за възнаграждения на непроизводствените работници в отраслите от този сектор. (Относително казано, това са разходите за „управленския апарат”, организацията на продажбите и снабдяването и т.н. в промишлеността, селското стопанство и други подразделения на „преобразувателния” комплекс.) Границата между двата избрани сектора се очертава от автори приблизително, а не по някакви ясни критерии, които самите те признават. Този опит за измерване е на макро ниво и съдържа много противоречиви въпроси.

По-специално, определянето на общия обем на транзакционните разходи като сума от разходите за услуги на „транзакционния сектор“ и разходите за услуги, предоставени в рамките на „трансформационния сектор“, се основава на тяхното изключително интуитивно разделяне. Така предмет на дискусия може да бъде включването или неотнасянето към „транзакционния сектор” освен търговията на едро и дребно, застраховането, банкирането, операциите с недвижими имоти1, които имат изцяло транзакционна цел, а също и транспорта. Освен това е много трудно да се изолира транзакционният компонент на „трансформационния сектор“. В този случай вземането под внимание само на фонда за заплати на непроизводствените работници изглежда е прекалено опростен метод за разпределяне на разходите за транзакции в рамките на „трансформационния сектор“. Наистина, в допълнение към фонда за заплати, секторът на транзакциите в рамките на предприятията е представен от много широк спектър от други разходи. Това ще бъде разгледано по-подробно по-долу.

„Естествената“ склонност на хората да прикриват и изкривяват информация води до транзакционни разходи, претоварващи икономиката. И въпреки това съвременните пазари съществуват и работят успешно. Какво ви позволява да поддържате „триенето“ на приемливо ниво? Можем да идентифицираме седем основни фактора, които намаляват „разходите за взаимодействие“ на субектите в развита пазарна икономика.

1) Благоприятна правна среда.Това е правна структура, която отговаря на следните изисквания:

· обмисленост (от гледна точка на икономическите стимули, създадени от правната система);

· простота и универсалност на правилата на играта;

· ниско ниво на корупция и бюрократизация;

· наличието на централизирани (държавни) механизми за поддържане на законността и реда, включително механизъм за разрешаване на конфликти и налагане на спазването на споразуменията.

2) Законосъобразност на стопанските субекти, по-специално зачитане на правата на собственост на другите. Това качество позволява да се намалят не само разходите за контрол и принуда от страна на държавата, но и риска от опортюнистично поведение на контрагентите. Последното е изключително важно от гледна точка на „взаимното доверие“, което изтъкваме като следващ фактор.

3) Високо ниво на доверие в обществото. Доверието в транзакционните разходи действа като критичен и много ефективен компонент за намаляване на общото ниво на „триене“. За съжаление, доверието не може да бъде изкуствено възпроизведено – то е продукт на дълга еволюция. Държавата обаче е в състояние да ускори този процес, като насърчи формирането на благоприятна правна рамка.

4) Макроикономическа и политическа стабилност. Тези фактори намаляват нивото на несигурност, присъщо на икономическата система, което улеснява дългосрочното планиране и намалява инвестиционния риск.

6) Развитие на информационната инфраструктура на икономиката.Този параметър пряко влияе върху разходите за търсене на информация.

7) Ефективни неформални правила, обичаи и традиции.

Понякога традициите, вкоренени в обществото, могат драматично да намалят „триенето“ в икономиката. Интересен в това отношение е примерът с Япония. Местните бизнесмени обръщат голямо внимание на личните отношения между партньорите. Компромисът винаги се предпочита пред конфронтацията. Съответно по време на преговорния процес страните обикновено не прибягват до помощта на адвокати. В резултат на това склонността към използване на съдебни механизми в Япония е много по-ниска, отколкото в други развити страни.

Спазването на горните условия, за съжаление, е рядък случай: те се изпълняват изключително в страни с развита пазарна икономика. Само той се отличава с високо ниво на доверие, уважение към правата на собственост и относително хомогенни идеи за справедливост и методи за разрешаване на конфликти. Това позволява на обществото да намали високото ниво на транзакционните разходи и отваря пътя към различни форми на взаимодействие и сътрудничество. Останалата част от световната икономика няма толкова мощен имунитет срещу „триене“, което неминуемо се отразява на броя и капацитета на пазарите.

3.3.6. „ТЪРКАНЕ“ В ИКОНОМИКАТА В ПРЕХОД

Липсата на необходимите елементи, които намаляват нивото на транзакционните разходи, е един от най-големите проблеми в икономиката в преход. По-конкретно, бързите промени в политическата сфера неизбежно водят до сериозни пропуски в правната инфраструктура. В едно „турбулентно” общество нивото на взаимно доверие също е ниско. В резултат на това транзакционните разходи започват да предопределят много в такава икономика: техният гигантски размер не само надува цените, но и забавя развитието на нови пазари и издига бариери пред инвестициите.

Икономиката става като човек, който ходи във вода. Огромната устойчивост на околната среда води до факта, че реагира на всички стимули бавно и неохотно. Фирмите упорито експлоатират остарели производствени активи и не бързат да задоволят съществуващото ефективно търсене. И това не е случайно: ако изчислите търговските операции, като вземете предвид транзакционните разходи, много от тях ще се окажат нерентабилни.

Доказателства в полза на тази теза намираме в ежедневието. Може би най-впечатляващата от тях е високата цена, характерна за Русия, при все още ниско ниво на качество на стоките и услугите (през 2006 г. Москва заема второ място в списъка на най-скъпите мегаполиси в света). Освен това, под формата на неоправдано високи цени, този проблем е типичен за най-проспериращите вътрешни пазари. Много вторични пазари просто не съществуват, което ни лишава от голям брой предимства на цивилизацията.

Защо руснак, който получава средна заплата, периодично не закусва или вечеря в най-близкото кафене, както често прави средният европеец? Причината трябва да е, че няма пазар. Никой не предлага такава услуга на разумни цени, въпреки факта, че тя може да бъде търсена от потребителя (има ефективно търсене) и печеливша (ползите от създаването на кафене с евтина кухня надвишават преките разходи). Транзакционните разходи създадоха бариера за навлизане в индустрията. След като се вземат предвид пълните им размери в цената на ястието, тя се покачва до такова ниво, че обикновен руснак вече не може лесно да влезе в кафене.

И тъй като нито една фирма не може да преодолее тази бариера, този пазар не съществува. Всеки потенциален участник ще се сблъска със следните проблеми:

1) няма надеждна защита на предприятието и неговите клиенти от престъпления;

2) данъчният натиск е твърде голям;

3) няма надеждни доставчици, тъй като много други пазари не са развити (високи разходи за търсене и сключване на споразумения за тарифи);

4) няма квалифициран персонал (разходите за намиране на необходимите специалисти);

5) няма механизъм за разрешаване на спорове (разходи за принуда);

6) паричната система е слабо развита и (или) нестабилна, което усложнява разплащанията с всички контрагенти.

Най-слабо развитите пазари са тези, които зависят най-силно от нормалното функциониране на механизма за транзакции. Интересен пример от този вид е пазарът на заемен капитал в Русия. Неразвитостта на законодателството в областта на обезпеченията и липсата на ефективни начини за търсене на отговорност от недобросъвестните кредитополучатели водят до повишаване на лихвените проценти и незначително намаляване на обема на заема.

Някои пазарни сегменти (например междубанковото кредитиране) почти не се развиват. Проблемът, пред който са изправени субектите, е подобен на проблема, пред който е изправен застрахователният пазар за възрастни хора. При високи лихвени проценти ролята на кредитополучатели най-вероятно ще бъдат онези банки, които нямат ликвидни активи (неблагоприятна селекция). Почти невъзможно е да се разбере истинското финансово състояние на кредитополучателя, поради което възниква риск. Резултатът е пазарно фиаско: почти пълна липса на междубанково кредитиране.

У дома » Полезен » Транзакционни разходи. Фактори, влияещи върху структурата и стойността на транзакционните разходи Видове транзакционни разходи и средства за минимизирането им