Que ip se necesita para el presupuesto electronico. Errores comunes al conectarse al GIS “presupuesto electrónico. Configuración del software del sistema "Presupuesto electrónico"

Compañía comercial puede celebrar contratos gubernamentales. Estos últimos son órdenes cuyo objeto es satisfacer las necesidades del Estado. Por ejemplo, los contratos gubernamentales pueden estar relacionados con la construcción de carreteras, trabajos en estructuras de defensa. Si la empresa recibe dicho contrato, se le asignan fondos presupuestarios para la ejecución del pedido. El gasto de estos fondos está sujeto a un control especial. Para garantizar el control sobre el uso previsto del dinero, se abren cuentas de tesorería.

¿Qué es una cuenta de tesorería?

Una cuenta de tesorería es una cuenta personal separada. Para abrirlo, debe comunicarse con el departamento de tesorería local. La característica principal de esta cuenta es que solo se depositan en ella fondos presupuestarios. Cuentas similares son utilizadas por los destinatarios de los pagos del presupuesto, los participantes procesos presupuestarios. En todos los demás aspectos, la cuenta es completamente ordinaria.

Debe abrir dicha cuenta solo si la empresa recibe fondos presupuestarios en virtud de un contrato gubernamental. Es solo que una empresa comercial no tiene que tener una cuenta de tesorería. Solo es necesario en circunstancias específicas.

¡IMPORTANTE! Una empresa comercial puede recibir fondos presupuestarios en virtud de un contrato solo a través de la tesorería. Las CU pueden ser abiertas por instituciones presupuestarias y sin fines de lucro, entidades comerciales.

Por qué abrir una cuenta de tesorería

La cuenta de tesorería le permite aumentar el grado de control sobre el gasto específico de los fondos del presupuesto. El Tesoro proporciona un escrutinio completo de estos aspectos del uso del dinero:

• Cumplimiento de los términos del contrato.
• De acuerdo con las leyes.
• Conveniencia, uso racional.

La Tesorería controla el gasto de los fondos presupuestarios, los cuales se proveen por las siguientes causales:

• Contratos gubernamentales por valor de más de 100.000.000 de rublos.
• Acuerdos sobre la emisión de subvenciones y presupuesto de inversiones.
• Acuerdos sobre aportes al capital autorizado.
• Reglamento por el que se especifica el derecho a las subvenciones y el procedimiento para su expedición.
• Contratos estatales redactados con entidades presupuestarias o autónomas, por valor de más de 100.000.000 de rublos.
• Cualquier acuerdo que se redactó como parte de la implementación de un contrato gubernamental.
• Órdenes gubernamentales relacionadas con el complejo de defensa.

El Tesoro realiza estas funciones:

• Verificación del cumplimiento del volumen de obligaciones efectivamente cumplidas con lo escrito en los documentos.
• Supervisión del cumplimiento de los plazos previstos en el contrato.
• Verificación de la entrega real de las mercancías.
• Correspondencia del valor indicado de las mercancías con su valor real.

El apoyo a la tesorería se realiza en base a lo dispuesto en el Decreto Gubernativo N° 1552 del 30 de diciembre de 2016. En eso acto normativo se indica que los destinatarios de los fondos presupuestarios deberán abrir una caja registradora en la tesorería. Es a esta cuenta que se acreditarán los fondos. A partir de ahí, se cancelarán.

Procedimiento para abrir una cuenta de tesorería

El procedimiento para la apertura de una cuenta de liquidación está regulado por la Tesorería de la Federación del país. Está contenida en la Orden N° 21n de fecha 17 de octubre de 2016, modificada el 28 de diciembre de 2017.

Para abrir una cuenta, primero debe preparar los documentos. En particular, esta es una aplicación para abrir una cuenta y una tarjeta con firmas de muestra. Si la cuenta se abre para una sucursal separada de la empresa, también se requerirá una solicitud de la oficina central. Esta petición debe contener una solicitud para abrir una cuenta de tesorería. El documento está en forma libre. Debe ser certificado por el gerente de la empresa y el jefe de contabilidad de la oficina central.

El siguiente documento importante es la solicitud de apertura de la COP. Está compilado en el formulario 05311752. El documento contiene esta información:

• Título del documento.
• Fecha de preparación.
• El nombre de la empresa para abrir una cuenta.
• Nombre de otros destinatarios.
• Departamento de Hacienda de la Federación.
• Solicitud de apertura de cuenta.
• Varios códigos relacionados con la empresa: TIN, KPP, OKPO.

El siguiente paso es completar la tarjeta de muestra de firma. Se redacta un documento en el formulario 05311753. ¿Qué es? La tarjeta es necesaria para los representantes del Tesoro. Te permite avisar a los empleados institución financiera sobre cómo se ven las firmas originales de las personas clave de la empresa. El documento también contiene una impresión del sello de la empresa. Los contratos gubernamentales suelen implicar trabajos con cantidades considerables. Por lo tanto, la disponibilidad de firmas de muestra es una precaución necesaria. La tarjeta de muestra debe ser certificada por un notario.

Esta es la lista principal de documentos. No obstante, Hacienda podrá solicitar papeles adicionales. Tiene sentido recopilar este paquete de documentos por adelantado:

• Una copia del contrato gubernamental bajo el cual se abre la cuenta de tesorería.
• Extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas sobre el registro de una persona jurídica.
• Copia de la Carta de la organización.
• Una copia del certificado de que el pagador está registrado en el registro fiscal.
• Certificado de la FSS que acredite el pago de las primas del seguro.

Los representantes de Hacienda pueden cotejar los papeles presentados por el cliente con los documentos solicitados en varios estructuras estatales. La decisión de abrir una cuenta bancaria se toma dentro de los 5 días. Pasado este tiempo, la empresa recibe una notificación.

Características de gastar fondos de la cuenta de tesorería.

Entonces, la empresa abrió una cuenta de tesorería. ¿Que sigue? Recibe fondos presupuestarios asignados en virtud del contrato estatal. Sin embargo, no puedes usarlos así. Primero, deberá enviar documentos que confirmen el gasto objetivo al Departamento del Tesoro. Por ejemplo, podrían ser los siguientes papeles:

• Orden de pago.
• contrato de gobierno.
• Otros documentos que confirmen obligaciones (por ejemplo, facturas).

¡ATENCIÓN! Los papeles de pago deben contener la identificación del contrato gubernamental.

Como regla general, grandes sumas se asignan en virtud del contrato. Esta es la razón de tal mayor control, así como requisitos especiales a las firmas. Para gastar los fondos, las personas clave de la empresa ponen sus firmas en los documentos. Este último debe coincidir exactamente con las muestras enviadas anteriormente. La impresión del sello también debe coincidir con la muestra. No se permite la ilegibilidad. Si la firma no coincide con la muestra, el empleado le pedirá que la vuelva a poner. Si en este caso se encuentra una discrepancia, se niega el gasto al cliente.

Puede gastar fondos solo en aquellas áreas que se indican en el contrato. Estas pueden ser las siguientes fuentes de gasto:

• Compra de materiales de construcción.
• Compra de herramientas.
• Pago de salarios a los empleados.
• Contratación de un equipo de construcción y más.

Los fondos solo se pueden utilizar para los fines previstos. Por ejemplo, las siguientes acciones no pueden llevarse a cabo con fondos presupuestarios:

• Aporte de fondos al capital autorizado.
• Adquisición de inmuebles para las necesidades de la empresa.
• Transferencia de dinero a la cuenta bancaria del contratista (con algunas excepciones).

A veces se puede transferir dinero a las cuentas de contratistas y subcontratistas. Esto es cierto cuando se transfieren salarios a los empleados, pagando por el trabajo realizado. Los fondos se transfieren a subcontratistas para pagar la vivienda y los servicios comunales, comprar tarjetas de viaje. Puede enviar fondos a sus cuentas por adelantado. Si se utiliza la modalidad de anticipo, se deberá presentar a tesorería el correspondiente contrato y factura. Además, el pago puede hacerse en presencia de gastos reales. En este caso, debe proporcionar al Tesoro los documentos que confirmen el hecho de los gastos: documentos sobre el suministro de productos o la prestación de servicios.

Orden del Tesoro de la Federación Rusa del 22 de marzo de 2005 No. N° 1n “Sobre la aprobación del procedimiento de servicios de caja para la ejecución de presupuestos de sujetos Federación Rusa y presupuestos locales por los órganos territoriales de la Tesorería de la Federación". del 01.01.2006 el pago de todos los impuestos y tasas (incluidos los autonómicos y locales) administrados por las autoridades fiscales se realizará únicamente en una sola cuenta de tesorería № 40101810800000010041 , abierto por el Departamento del Tesoro Federal de Moscú en la Sucursal 1 de la GTU de Moscú del Banco de Rusia, BIC 044583001.

De acuerdo con la orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 16 de diciembre de 2004 No. No. 116n, la distribución de los ingresos entre los presupuestos la realizan los organismos federales de tesorería de acuerdo con el monto total de los ingresos según el código de clasificación presupuestaria correspondiente y el código OKATO.

Recibos de documentos de liquidación que no indican el código OKATO municipio o se indica un código OKATO inexistente del municipio, no se indica el valor del TIN y KPP del destinatario, o los valores del TIN y KPP de un destinatario inexistente - el organismo territorial de se indican los ingresos del administrador del presupuesto, son clasificados por los órganos federales de tesorería como ingresos no explicados.

Para todas las preguntas, comuníquese con la oficina de impuestos en el lugar de registro.

Órganos de la tesorería federal

1. Departamento del Tesoro Federal de Moscú

Nombre del banco - Sucursal 1 de la GTU de Moscú del Banco de Rusia

Número de cuenta - 40101810800000010041

Banco BIC - 044583001

Número de cuenta corresponsal o subcuenta del banco en el que se abre la cuenta UFK de Rusia en Moscú - no

Código del Servicio de Impuestos Federales de Rusia para Moscú para SONO - 77

2. Departamento del Servicio Federal de Impuestos de Rusia para la República de Mordovia:

Nombre del beneficiario: UFK para la República de Mordovia;

Número de cuenta del beneficiario: 40101810900000010002;

Nombre del banco del beneficiario: GRKN NB RESP. BANCO MORDOVIA DE RUSIA;

BIC: 048952001

3. Departamento del Servicio Federal de Impuestos de Rusia para la República de Udmurtia:

Nombre del beneficiario: UFK para la República de Udmurtia (UFK para UR);

Número de cuenta del beneficiario: 40101810200000010001;

Nombre del banco del beneficiario: GRCC NB de la República de Udmurtia del Banco de Rusia, Izhevsk;

BIC: 049401001.

4. Departamento del Servicio Federal de Impuestos de Rusia para la Región de Penza:

Nombre del beneficiario: UFK para la región de Penza;

Número de cuenta del beneficiario: 40101810300000010001;

Nombre del banco del beneficiario GRCC GU del Banco de Rusia para la región de Penza, Penza;

BIC: 045655001.

5. Departamento del Servicio Federal de Impuestos de Rusia para el Óblast de Vologda:

Nombre del beneficiario: UFK para el Óblast de Vologda (IFTS interdistrital de Rusia No. 11 para el Óblast de Vologda);

Número de cuenta del beneficiario: 40101810700000010002;

Nombre del banco del beneficiario GRCC GU del Banco de Rusia para la región de Vologda, Vologda;

BIC: 041909001

NIF: 3525022440;

KPP 352501001;

OKATO: 19401000000;

CCO: 182 1 08 01000 01 1000 110

El Código de Presupuesto de la Federación de Rusia determina que los detalles deben adjuntarse a la orden de ejecución enviada para su ejecución. cuenta bancaria del acreedor* a la que deben transferirse los fondos a recaudar.

Pago al cobrador de las cantidades en virtud de la orden de ejecución en efectivo o por giro postal, así como los pagos Dinero las personas que no son recuperadores en virtud de un acto judicial no están previstas en la legislación presupuestaria.

Si el exactor o el tribunal que envió la orden de ejecución para la ejecución no proporciona detalles de la cuenta bancaria del exactor, el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa se ve privado de la oportunidad de ejecutar el acto judicial.
Si el número de cuenta personal indicado por el reclamante (tribunal) es incorrecto, contiene más o menos caracteres (el número de cuenta personal debe contener 20 caracteres), o solo se indica el número de tarjeta plástica en lugar del número de cuenta personal tarjeta bancaria, el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa no puede generar documentos de pago y ejecutar una decisión judicial (Ejemplo 1).

Además, no es posible transferir fondos a la cuenta bancaria del reclamante si, según los términos del acuerdo celebrado entre el banco y el reclamante, está prohibido reponer la cuenta bancaria.
Si el acreedor no puede solicitar personalmente al banco la apertura de una cuenta personal, el acreedor tiene derecho a otorgar un poder a su representante para abrir y administrar su cuenta bancaria.
Para los reclusos que cumplen condena en instituciones correccionales del Servicio Penitenciario Federal de Rusia, el departamento de contabilidad de la institución abre cuentas personales.

Por lo tanto, en lugar de los detalles de la cuenta bancaria del recuperador de un individuo, los recuperadores tienen derecho a presentar al Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa los detalles de la cuenta de la institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia, en que el recuperador se encuentra cumpliendo su condena, para la posterior transferencia de fondos a la cuenta personal del recuperador (Ejemplo 4).

Los reclamantes que residan permanentemente fuera de la Federación Rusa y que no puedan abrir una cuenta bancaria en la Federación Rusa para la ejecución de un acto judicial pueden proporcionar detalles de una cuenta bancaria abierta en un banco extranjero en la moneda de la Federación Rusa (Ejemplo 2).

Si es imposible transferir fondos utilizando los detalles de la cuenta bancaria especificados por el recuperador y (o) el tribunal en el documento ejecutivo, el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa envía a la dirección del recuperador y (o) el tribunal un aviso de aclaración de los detalles de la cuenta bancaria del recuperador.

Si los detalles de la cuenta bancaria especificada del reclamante no representado al Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa dentro de los 30 días a partir de la fecha de envío al recuperador o al tribunal de una notificación de aclaración de los detalles de la cuenta bancaria del recuperador, el documento ejecutivo se devuelve al recuperador sin ejecución (Cláusula 3.2 del Artículo 242.1 del Código de Presupuesto de la Federación Rusa).

* Ejemplos de escritura de los datos de la cuenta bancaria del reclamante:

1. Un ejemplo de cómo escribir los detalles de la cuenta bancaria del recuperador: un individuo:
Nombre del banco del beneficiario: Banco Central de Chernozemny del Consejo de Seguridad de la Federación Rusa
BIC del Banco: 042007681 (9 caracteres)
Cuenta corresponsal del Banco: 30101810600000000681 (20 caracteres)
Rama del Consejo de Seguridad de la Federación Rusa No. 9013*
NIF del Banco: 7707083893
Banco KPP: 615250001
Cuenta bancaria: 30301810855000605513 (20 caracteres)
Cuenta personal del acreedor: 42307810255133401027 (20 caracteres)
*Si la cuenta personal del acreedor se abre en una sucursal de la RF OSB, también se debe indicar el número de la sucursal.

2. Un ejemplo de cómo escribir los detalles de la cuenta bancaria del recuperador: un individuo, abierto en la moneda de la Federación Rusa, residir permanentemente fuera de la Federación Rusa y no poder abrir una cuenta bancaria en el territorio de la Federación Rusa:
Nombre del Banco del Beneficiario ubicado en la Federación Rusa: Promsvyazbank LLC, Moscú
BIC del Banco: 044583119 (9 caracteres)
Cuenta corresponsal del Banco: 30101810600000000119 (20 caracteres)
Beneficiario: Banco RBK JSC
Cuenta bancaria: 30111810800000522201 (20 caracteres)
Acreedor: Ivanov Ivan Ivanovich
Cuenta de liquidación del recuperador abierta en la moneda de la Federación Rusa: _______________________.

3. Un ejemplo de cómo escribir los detalles de la cuenta bancaria del recuperador, una entidad legal cuya cuenta se abre en el Banco:
Nombre de la organización del reclamante
TIN de la organización del reclamante
Punto de control de la organización del reclamante
Cuenta de liquidación de la organización (recaudador)
Nombre Banco del beneficiario (cobrador)
BIC del banco
Cuenta corresponsal del Banco
sucursal bancaria o oficina de banco comercial (destinatario)
Cuenta de liquidación de la sucursal del Banco o agregar. oficina del banco comercial

4. Un ejemplo de cómo escribir los detalles de la cuenta bancaria de un recuperador: una entidad legal (una institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia en la que el recuperador individual detenido/cumpliendo condena), cuya cuenta esté abierta en la Tesorería de la Federación (UFK)*:
Nombre de la organización/institución del reclamante del Servicio Penitenciario Federal de Rusia
TIN de la organización del reclamante / institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia
Punto de control de la organización del recuperador / institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia
Cuenta de liquidación de la organización del recolector / institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia
UFK en el que se abre la cuenta personal del recuperador / institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia
Cuenta personal de la organización del colector / institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia, abierta con el Servicio Penitenciario Federal
BIC del banco
Cuenta corresponsal del Banco
OKTMO
KBK

* Si el exactor, una persona física, envía al Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa los detalles de la institución del Servicio Penitenciario Federal de Rusia, en la que el exactor se encuentra recluido/cumpliendo sentencia, se indica el número de la cuenta de liquidación (depósito) de la institución para la contabilidad de los fondos personales de los condenados. Al mismo tiempo, no se indican OKTMO y KBK.

Abrir una cuenta en el Tesoro para una persona jurídica es un procedimiento obligatorio en la Federación Rusa. Esta norma fue introducida a finales de 2015 por el Ministerio de Desarrollo Económico del país. A partir de ahora, cualquier entidad debe tener una cuenta con el tesoro, ya que actúa como cliente y recibe subsidios del presupuesto local para sus actividades. Así, una persona jurídica actúa como receptora de fondos del Estado, y como consecuencia de este hecho, debe abrir una cuenta en el fisco.

La necesidad de abrir una cuenta en la tesorería de una persona jurídica

Se debe abrir una cuenta de tesorería debido a que realizar operaciones a través de TOFC le permite organizar el control sobre la distribución y el uso de los fondos presupuestarios, así como controlar las transacciones realizadas por una persona jurídica. Controles FC:

1. Acuerdos sobre aportes de propiedad, pagos al capital constituido, si la propiedad de una persona jurídica es fuente de financiamiento.
2. Contratos estatales de tipo avanzado para el suministro de servicios, bienes (desde 100 millones de rublos).
3. Acuerdos sobre la ejecución de contratos gubernamentales, sobre la asignación de inversiones o subsidios.

Casi todos actividad juridica incluye la celebración de estos acuerdos, por lo que la apertura de una cuenta en Hacienda es un trámite necesario. Es imposible eludir esta norma de la legislación rusa.

Instrucciones paso a paso para abrir una cuenta en Hacienda

Directamente en la organización, puede averiguar cómo abrir una cuenta en la tesorería para una persona jurídica. Sin embargo, también puede utilizar las instrucciones proporcionadas en Internet. Esto ahorrará su propio tiempo.

Para abrir una cuenta en el Tesoro, es necesario reunir un paquete de ciertos documentos. Para una persona jurídica, solicitud en forma de KDF 05311752, una copia del contrato celebrado, así como una forma certificada de KDF 05311753. También necesitarás los originales de los mismos documentos, para que sean verificados en el acto con copias. La cuenta abierta de una persona jurídica le permite al estado controlar el gasto de fondos en el marco de los subsidios y anticipos. El sitio web de FC actualiza la información sobre la lista de documentación, por lo que los datos más recientes se pueden encontrar directamente en el recurso oficial de la organización.

En cuanto a la solicitud en el formulario 05311752 (cuenta personal), se puede descargar en Internet, o tomar y llenar directamente en el organismo territorial de hacienda. Se ingresa la siguiente información:

• nombre del cliente (se escribe información sobre la entidad legal);
• el nombre del otro destinatario;
• el organismo territorial de hacienda donde se efectuará la inscripción;
• tipo de cuenta.

Además, la aplicación contiene información sobre OKPO, TIN, KPP, registro gratuito (para cada columna por separado).

Formulario de solicitud 05311752

El formulario de la tarjeta 05311753 se completa y se certifica ante notario con encanto. La tarjeta de muestra de firma para cuentas personales requerirá completar información sobre:

• el nombre del cliente-persona jurídica;
• dirección y número de teléfono;
• el nombre del administrador de fondos, fuente de financiamiento, administrador de ingreso de ingresos;
• el nombre de la organización de control superior;
• organismo de la Tesorería de la Federación.

También debe completar la información sobre los códigos en cada uno de estos campos (puede encontrarlo en el stand de la organización o por su cuenta a través de Internet).

Después de completar dos formularios, es necesario certificar una copia del contrato, que sirvió de base para abrir una cuenta en la tesorería de una persona jurídica. Además, el algoritmo para recopilar documentación es el siguiente:

• certificar una copia del certificado de inscripción de la empresa en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• certificar una copia de la Carta de la organización (para aquellos financiados con cargo al presupuesto, también se requiere el Reglamento sobre contabilidad;
• haga un certificado que indique que la persona jurídica paga impuestos regularmente y está registrada en el servicio de impuestos (puede solicitar un documento en la oficina de IFTS);
• haga un certificado que indique que la persona jurídica paga regularmente el seguro (puede solicitar un certificado al FSS).

Después de eso, con el paquete de documentos recopilados, debe acudir a la rama territorial de la Flota del Pacífico. El Tesoro está obligado a revisar su solicitud dentro de los cinco días hábiles. Como regla general, no hay problemas con la apertura de una cuenta en el tesoro por parte de una persona jurídica si todos los documentos están correctamente ejecutados y hay copias certificadas de los documentos.

¿Es posible emitir un poder notarial para abrir una cuenta para una persona jurídica?

El procedimiento para abrir una cuenta para una persona jurídica sin visitar la organización en persona es posible. La mejor solución para ahorrar su propio tiempo puede ser un poder notarial. Un notario puede representar intereses. El especialista certifica copias de documentos primarios, el propio poder notarial, así como dos formularios llenados por el cliente.

Características del apoyo a la tesorería en Rusia

Se financia a personas jurídicas dentro de los límites establecidos en cada distrito territorial. También hay otras características:

• las operaciones de cancelación se realizan a más tardar el segundo día hábil;
• el fisco tiene derecho a comprobar, para autorizar fideicomisos, a una persona jurídica en cualquier tiempo;
• la cuenta se cierra a petición del cliente o al término de la entidad legal.

Posibles problemas y soluciones

A menudo surgen problemas debido al hecho de que la entidad legal no ha proporcionado todos Documentos requeridos. Lo más probable es que reciba una negativa si las solicitudes se completan incorrectamente, los códigos no coinciden. Para minimizar la probabilidad de ser rechazado, debe saber de antemano cómo completar la documentación correctamente y ver las muestras. También se recomienda preparar no solo la documentación básica, sino también aquellos papeles que se incluyen en lista adicional. Si surgen problemas, puede comunicarse con el Tesoro nuevamente en cualquier otro momento después de que se complete o corrija la documentación. El término para la consideración de la solicitud es de cinco días hábiles contados a partir de la fecha de presentación de los trabajos.

hogar » Inversiones » Que ip se necesita para el presupuesto electronico. Errores comunes al conectarse al GIS “presupuesto electrónico. Configuración del software del sistema "Presupuesto electrónico"