Presentación de declaraciones de impuestos en línea. ¿Cuál es el mejor software para informes electrónicos y cómo elegir el correcto? Procedimiento de prestación de servicios

La presentación electrónica de declaraciones de impuestos es un procedimiento confiable y seguro que simplifica enormemente las relaciones comerciales. Enviar un informe a en formato electrónico ante la autoridad de control, puede utilizar un ordenador con software.

Personas obligadas a presentar informes al Servicio de Impuestos Federales en forma electrónica

En Rusia, desde 2014, existe el requisito de que todos los contribuyentes elaboren y presenten declaraciones de IVA electrónicas. En forma electrónica, no solo puede presentar informes fiscales y contables a la autoridad reguladora, sino también recibir certificados sobre el estado de las liquidaciones de presupuestos, actas de conciliación y otros documentos.

De acuerdo con la legislación rusa, los informes en formato electrónico deben enviarse al Servicio de Impuestos Federales:

• todos los contribuyentes son organizaciones y empresarios individuales, incluyendo ser agentes fiscales;
• organizaciones que tienen plantilla media empleados para el año calendario anterior es más de 100 personas;
• empresas de nueva creación o reorganizadas con más de 100 empleados;
• los mayores contribuyentes independientemente del número de empleados;
• organizaciones con más de 25 empleados que presentan informes anuales y trimestrales en los formularios 2-NDFL y 6-NDFL.

Envío de informes electrónicos al Servicio de Impuestos Federales a través de Infotex Internet Trust

La empresa "Infotex Internet Trust" brinda servicios para la presentación de informes electrónicos a las autoridades fiscales. Utilizamos nuestro propio producto - ViPNet EDI Report.

Informes electrónicos, se firman los documentos y solicitudes presentados ante el Servicio de Impuestos Federales firma electronica y encriptado. Esto permite entregar documentos fuerza legal y asegúrese de que la información contenida en el informe no haya sido modificada.

Precios por reportar al Servicio de Impuestos Federales

Al conectarse al servicio de informes electrónicos, usted paga por los derechos de uso del software ViPNet EDI Report con licencia por 1 año. El precio del servicio puede variar según la región y el régimen fiscal del suscriptor.

Etapas de presentación de informes en forma electrónica al Servicio de Impuestos Federales

Formación de un documento electrónico y su comprobación de errores.

Protección y encriptación de datos de documentos mediante firma electrónica.

Envío de un documento al Servicio de Impuestos Federales a través de Infotex Internet Trust, que actúa como operador electrónico.

Recibir notificación de recepción del informe al servicio de impuestos.

Hay docenas de ventajas en la presentación de informes electrónicamente. Estos incluyen ahorro de tiempo y dinero, la capacidad de enviar documentos incluso media hora antes de la fecha límite, trabajar desde cualquier ciudad, verificación automática de errores, respuestas rápidas de las autoridades reguladoras y mucho más. Ahora hay varios servicios que están diseñados para presentar informes electrónicamente. Hacer Buena elección, vale la pena prestar atención a cada uno de ellos.

Aunque todo este software está diseñado para resolver los mismos problemas, los detalles de los servicios varían mucho. Y no solo estamos hablando del costo, sino también de la interfaz, la confiabilidad, la funcionalidad, la cantidad de trabajo y otros matices.

Al elegir un programa para la presentación de informes electrónicos, se deben considerar los siguientes criterios:

• Facilidad de instalación y conexión. Disponibilidad de una versión completa en línea, si es necesario.
• ¿A qué autoridades reguladoras puedo enviar informes?
• Funcionalidad adicional que puede simplificar el trabajo de un empresario o contador.
• Política de precios. Se trata de no sólo sobre las tarifas para la presentación de informes. Algunos servicios ofrecen soluciones empaquetadas que no son del todo relevantes para el usuario; a veces hay que pagar de más por opciones innecesarias.

El costo del programa puede verse afectado por:

• El número de autoridades reguladoras a las que se pueden enviar informes electrónicamente.
• Disponibilidad módulos adicionales. Algunos de ellos no están relacionados con la presentación de informes, pero aumentan el costo de la licencia.
• El número de usuarios que podrán utilizar el programa. Esto es especialmente cierto para los clientes corporativos.

Es necesario tener en cuenta los costos del programa en sí. No todos los servicios ofrecen una opción gratuita. También es importante comparar los costos anuales o trimestrales de un programa de informes electrónicos.

Algunos servicios ofrecen un período de prueba gratuito. Además, puede prestar atención a las promociones; esto le ahorrará dinero.

Los mejores programas de informes electrónicos

Para entrar en la lista de los más merecedores, los servicios deben cumplir varios requisitos. En particular, hemos seleccionado programas de reporte electrónico que garantizan la confidencialidad de los datos de los usuarios, se integran fácilmente con los sistemas contabilidad, tienen una interfaz fácil de usar y no requieren una larga formación ni habilidades especiales. Cuanto menos esfuerzo se requiera para dominar el programa, mejor. También un criterio importante es el mínimo riesgo de errores en la elaboración de los informes.

La funcionalidad básica de los servicios que consideraremos es casi la misma. Cada uno de ellos te permite generar reportes fiscales tomando en cuenta los requerimientos del Servicio de Impuestos Federales y encripta toda la documentación electrónica, evitando su transferencia a terceros. Además, cada uno de ellos posibilita el envío de documentos a la UIF o al servicio de impuestos a través de Internet.

Además, los programas de informes electrónicos pueden tener deficiencias comunes. En particular, aunque todos ofrecen soporte técnico 24/7, no siempre es fácil ponerse en contacto con ellos. Esto es especialmente cierto durante los períodos de informes, cuando muchos usuarios hacen preguntas al mismo tiempo.

Si bien los servicios a menudo brindan la posibilidad de consultar con un inspector de impuestos, los clientes a menudo prefieren comunicarse directamente con el Servicio de Impuestos Federales.

Echemos un vistazo más de cerca a los mejores servicios.

"Kaluga Astral" ("Informes 1C")

El programa se llama "informe 1C"; de hecho, esta es una de las opciones integradas de "1C". Se supone que funciona con el proveedor de cifrado CryptoPro CSP. Para usar el servicio, solo se requiere "1C" y un programa criptográfico. El cliente puede recibir certificado electronico remotamente sin visitar la oficina de la empresa.

"Tensores" (VLSI)

Tenzor es el líder del mercado en informes electrónicos en términos de crecimiento de la base de clientes. Ha conservado esta ventaja desde 2012. El programa de informes electrónicos de la empresa Tensor se llama VLIS. Su característica es una combinación de facturación flexible y amplia funcionalidad. En este momento, esta herramienta de informes en línea se considera una de las mejores: es utilizada por más de un millón de empresas en toda Rusia.

Taxcom (1C-Sprinter)

El programa de informes electrónicos está integrado en 1C y tiene una funcionalidad similar a 1C-Reporting. Funciona con el sistema de protección de información criptográfica "CryptoPro".

SKB Kontur (Kontur-Externo)

Característica: trabaje a través de una aplicación web sin instalar software en una computadora. También es posible instalar el programa, y ​​esta opción tiene ventajas sobre el servicio en línea. Por ejemplo, las aplicaciones web no pueden enviar varios documentos al mismo tiempo, trabajar con informes de diferentes organizaciones y trabajar con archivos de gran tamaño.

Qué considerar al elegir un programa de informes electrónicos

Se debe prestar especial atención a la funcionalidad. Es importante que se adapte a tus necesidades. Bueno, si puede usar un servicio para resolver varios problemas a la vez, en lugar de pagar por 2 o 3 tipos de software.

Las normas de actos legales prevén la obligación de las entidades comerciales de enviar ciertas formas de informes a las autoridades fiscales, Rosstat, fondos extrapresupuestarios y otros destinatarios. Desde hace algún tiempo, la notificación electrónica ha estado en vigor. Además, para algunas categorías de organizaciones, debe llevarse a cabo sin falta.

Las entidades comerciales tienen varias formas de enviar informes a los destinatarios, incluidas las siguientes:

1. Directamente al inspector personalmente- más forma asequible para pequeñas empresas y emprendedores. Es necesario llevar los informes en papel en dos copias a la autoridad de control y entregarlos al inspector. Si los documentos son presentados por un representante, también es necesario presentar documentos que establezcan su autoridad. Sin embargo, este método tiene limitaciones. Para determinados informes, no está disponible si se supera el número de empleados especificado por la legislación.
2. - en este caso, los informes en papel se colocan en un sobre, se hace su inventario y la carta se envía al organismo regulador por método certificado. Al igual que con los informes en persona, este método no está disponible para algunas entidades debido a las restricciones existentes.
3. Envío de informes en formato electrónico- este método de envío de informes a las autoridades reguladoras está disponible para todos los que tienen acceso a Internet y una firma digital electrónica. Para ciertas categorías de entidades comerciales, se debe utilizar esta opción.

¿Cuándo se requiere la notificación electrónica?

Las normas legislativas fijan los casos en que se debe realizar la denuncia por Internet:

• Si las entidades comerciales presentan declaraciones de IVA, este informe proporciona solo formulario electronico cambio.
• Para organizaciones y empresarios individuales con más de 100 empleados. Estas entidades deben presentar informes a las autoridades fiscales únicamente en formato electrónico. La regla se aplica tanto a las empresas de nueva creación con más de 100 empleados, como a las ya existentes si en el año anterior contaron con más de 100 empleados.
• Los informes al Fondo de Pensiones y al Fondo del Seguro Social deben presentarse electrónicamente si las entidades comerciales tienen un número promedio de empleados de más de 25 personas.
• La notificación electrónica al IFTS es obligatoria para calcular las primas de seguros y el impuesto sobre la renta de las personas físicas si el número de empleados en la empresa es superior a 25 personas.
• Organizaciones reconocidas como los mayores contribuyentes.

¡Atención! Las entidades comerciales deben recordar que si no cumplen con los métodos de información que se les proporcionan, pueden ser responsables ante la ley.

¿Qué se necesita para presentar un informe en línea?

Para enviar informes electrónicamente, primero debe cumplir una serie de condiciones:

• Con algunas autoridades reguladoras, es necesario firmar un acuerdo de implementación antes de enviar los informes. gestión de documentos electrónicos. Este acuerdo trata sobre el procedimiento de denuncia y cómo comportarse en situaciones controvertidas.
• Adquisición de un EDS - Todos los documentos que intervienen en la gestión de documentos electrónicos deben estar firmados con un EDS, lo que permite identificar al remitente. Si está ausente, no se pueden enviar informes directamente a la autoridad de control. Sin embargo, puede contactar a un operador especial que tiene derecho a enviar informes electrónicos por poder, firmando los documentos con su firma.
• Compra de software: para enviar informes, puede usar servicios en Internet (por ejemplo, el sitio web de impuestos) o comprar programas especializados que le permitan compilar formularios de informes y enviarlos a las autoridades reguladoras. Al comprar un programa, debe decidir el volumen y la lista de formularios que debe tomar el sujeto, ya que hay una gradación de ellos: para el sistema tributario simplificado, para el OSNO, etc.

¡Atención! Puede adquirir un EDS en un centro de certificación especializado junto con el software adecuado. Por ejemplo, puede comprar un EDS del operador Kontur. Hay que tener en cuenta que los EDS tienen diferentes alcances.

¿Qué tipo de informes se pueden enviar en línea?

Es posible presentar informes en formato electrónico a la autoridad reguladora, siempre que tenga la capacidad técnica para la gestión de documentos electrónicos.

Para poder presentar informes al fisco por esta vía, el usuario deberá:

• Obtener un identificador utilizando un servicio especial "Servicio para obtener un identificador de suscriptor";
• Instale en la computadora un programa especial "Contribuyente de personas jurídicas";
• Instale un conjunto de certificados raíz y claves públicas.

Al enviar informes de esta manera, el usuario aún tiene la obligación de obtener un ES calificado de uno de los operadores especiales, que se utilizará para firmar los informes cuando se envíen. Dado que la firma sirve como una especie de identificador del remitente, el cambio sin ella no es posible.

Por lo tanto, este método es relativamente gratuito, no hay necesidad de pagar un precio especial software pero el deber en renovación anual EDS permanece.

Por otro lado, los servicios pagos ofrecen la oportunidad de enviar informes de inmediato en todas las áreas, no solo al Servicio de Impuestos Federales, sino también al Fondo de Pensiones, al Fondo de Seguro Social, Estadísticas, etc. El paquete de servicios también incluye rondas -Soporte de usuario de reloj.

¡Atención! También existe una forma legal de utilizar los servicios de pago de forma gratuita durante algún tiempo; muchos de ellos ofrecen un período de prueba gratuito durante el cual están disponibles todas las funciones del servicio.

Por ejemplo, en el sistema "Kontur-Extern" son 3 meses. Pero esta oportunidad está disponible solo una vez, la segunda vez no podrá tomar meses gratis.

Es más rápido y más conveniente presentar informes a la Inspección del Servicio de Impuestos Federales en forma electrónica, utilizando el programa de informes electrónicos VLIS++, que en papel.

En primer lugar, no necesita imprimir nada e ir a cualquier parte. En segundo lugar, puede enviar informes de todas las sucursales de la empresa de forma centralizada, a través de la oficina central. En tercer lugar, el propio programa completa parte de la información por usted. Finalmente, VLSI verifica los datos del informe utilizando los mismos algoritmos que el Servicio de Impuestos Federales.

Se requiere un informe electrónico al IFTS si usted:

• pagador del impuesto al valor agregado (IVA);
• un empleador con una plantilla de más de 25 personas o un empleador cuyo promedio de empleados durante el último año superó las 100 personas;
• una empresa empleadora nueva o reorganizada con más de 100 empleados;
• el mayor contribuyente (para cualquier número de empleados).

Para todos los demás, la notificación electrónica al IFTS es una opción conveniente. Por ejemplo, con VLSI no necesita realizar un seguimiento de los plazos para la presentación de informes: el programa ya tiene un calendario fiscal incorporado, que tiene en cuenta automáticamente el esquema de impuestos que aplica.

Para aquellos que trabajan sin estar atados a una oficina, la presentación electrónica de informes al Servicio de Impuestos Federales ayuda a mantener la movilidad. Con la ayuda de SBIS, puede tomar declaraciones de impuestos e informes donde haya Internet.

La presentación electrónica de informes al IFTS requiere el uso de una firma electrónica (EDS). Esta última tiene la misma fuerza legal que una firma en papel. Confirma que eres tú quien está transmitiendo la información. Además, es necesario enviar informes al IFTS en forma electrónica solo a través de canales de comunicación encriptados. Para evitar que un interceptor de información confidencial intercepte entre usted y las autoridades fiscales, VLSI admite tecnologías de encriptación y funcionará con una firma electrónica que comprará por adelantado.

Reporte electrónico al fiscal

La declaración de impuestos en formato electrónico y en papel se presenta en diferentes momentos. Dependiendo de la industria, el tamaño de los ingresos, el tamaño del personal y el sistema fiscal, el conjunto de informes para diferentes empresas es diferente. Por lo tanto, no se puede prescindir de un calendario y un sistema de recordatorios al preparar informes para el Servicio de Impuestos Federales. Digamos que se tomó el tiempo para preparar su propio calendario fiscal y completó con éxito la tarea. Pero la legislación fiscal rusa cambia constantemente. Para enviar informes a tiempo a la oficina de impuestos, debe actualizar constantemente el calendario manualmente o automatizar este proceso.

Por lo tanto, la declaración de impuestos en formato electrónico se ha convertido en un estándar "de facto" tanto para las empresas como para los empresarios individuales.

El formato electrónico es conveniente no solo para el pagador, sino también para las propias autoridades fiscales. Después de todo, esto acelera significativamente el flujo de trabajo y el procesamiento de la información recibida. Para una rápida interacción con el pagador, el Servicio Federal de Impuestos de Rusia incluso introdujo un sistema de alertas por SMS. Por ejemplo, el usuario de VLSI no necesita adivinar si su declaración electrónica ha sido aceptada por la oficina de impuestos. La información sobre el estado y la etapa de consideración de los informes enviados se envía automáticamente al teléfono del remitente.

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